«Деловые Виргинские о-ва, Брит.»

— раздел базы данных 1998–2018гг. Polpred.com Обзор СМИ.

Экономика и право. Интернет-доступ на все материалы по стране, 12 месяцев — 49000 руб.
Виргинские о-ва, Брит. Новости и аналитика (279 документов) • Агропром  число статей в наличии 2 / по этой отрасли с 1.8.2009 по 17.12.2018 читателями скачано статей 37Внешэкономсвязи, политика 60 / 661Госбюджет, налоги, цены 28 / 140Медицина 4 / 11Металлургия, горнодобыча 6 / 11Миграция, виза, туризм 10 / 38Недвижимость, строительство 10 / 83Нефть, газ, уголь 11 / 43Приватизация, инвестиции 33 / 341СМИ, ИТ 16 / 166Судостроение, машиностроение 2 / 8Транспорт 7 / 23Финансы, банки 79 / 276Экология 3 / 26 | Главное | Персоны | Все новости

Персоны: ньюсмейкеры, эксперты, первые лица — по теме «Виргинские о-ва, Брит.» в Polpred.com Обзор СМИ, с указанием числа статей по данной стране в нашей базе данных. В разделах "Персоны", "Главное" по данной стране в рубрикаторе поиска на кнопке меню слева "Новости. Обзор СМИ" с 1.8.2009 по 17.12.2018 размещено 14 важных статей, в т.ч. 1 VIP-автор, с указанием даты публикации первоисточника.

Топ-лист
Все персоны

Погода:

Точное время:
Тортола: 17:38

.polpred.com. Всемирная справочная служба

Официальные сайты (47)

Экономика (4) • Внешняя торговля (7) • Законодательство (2) • Инвестиции (1) • Книги (5) • Недвижимость (6) • Сайты (1) • СМИ (2) • Таможня (1) • Транспорт (2) • Туризм, виза (10) • Финансы (5) • Энергетика (5)

Представительства

Инофирмы

Электронные книги

 Виргинские острова, Британские (.pdf) • На англ.яз.

Новости Виргинских островов

Полный текст |  Краткий текст


Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 28 сентября 2018 > № 2777043

На БВО будут исключать из реестра компании, не раскрывшие директоров

В государственном Реестре компаний Британских Виргинских Островов (англ. BVI Registrar of Corporate Affairs) готовятся применять жесткие санкции к компаниям, которые не предоставили информацию о своих директорах. "Высшей мерой наказания" станет вычеркивание компании-нарушителя из Реестра.

Напомним, требование раскрывать сведения о директорах было закреплено в 2015 году поправками в местный закон о компаниях (англ. BVI Business Companies (Amendment) Act 2015). Поправки вступили в силу 15 января 2016 года. Согласно новым правилам, с 1 апреля 2016 года все учреждаемые на БВО компании должны в течение 14-ти дней с момента регистрации отправить в Реестр компаний копию своего внутреннего реестра директоров (англ. Register of Directors, сокр. RoD).

Если директор компании является физическим лицом, то во внутренний реестр вносится следующая информация:

полное имя,

прежнее полное имя (если имя изменялось),

дата назначения на пост директора или предварительной номинации в качестве "резервного директора" (англ. Reserve Director),

дата прекращения полномочий в качестве директора или аннулирования номинации в качестве "резервного директора",

адрес для осуществления деловой переписки (англ. Address for the Service of Documents),

адрес проживания (англ. Usual Residential Address),

дата рождения,

гражданство / подданство (в случае наличия более одного, нужно указать все),

профессия.

Если в качестве директора выступает юридическое лицо, то во внутреннем реестре указывается:

наименование такого юрлица,

регистрационный номер,

юридический адрес (англ. Registered Office Address),

юрисдикция (англ. Place of Incorporation) и дата регистрации.

О любых изменениях вышеуказанных сведений нужно уведомлять Реестр компаний в течение 21-го дня с момента их возникновения путем подачи новой, исправленной копии внутреннего реестра директоров.

Информация из реестров директоров по умолчанию не является публичной. Доступ к ней имеют только компетентные органы БВО и их коллеги из других стран в рамках международных механизмов правовой помощи и обмена информацией. Любое другое заинтересованное лицо (например, контрагент в сделках или бизнес-партнер компании) может получить выписку из реестра директоров либо при условии, что сама компания даст письменное разрешение на это, либо по решению местного суда.

Для существующих компаний (англ. Existent Companies), учрежденных на Британских Виргинских Островах до введения в действие новых правил, был предусмотрен довольно длительный переходный период. Такие компании должны были предоставить сведения о своих директорах до 31 марта 2017 года.

По всей видимости, некоторые владельцы компаний на БВО до сих пор не выполнили эти требования, поэтому руководство Реестра компаний решило ужесточить свои подходы к нарушителям, не ограничиваясь только лишь предусмотренными штрафами.

С 1 октября 2018 года компания, не предоставившая правильно оформленную копию реестра своих директоров, не сможет получить сертификат дееспособности (англ. Certificate of Good Standing).

Если же компания не подаст информацию о директорах до 31 декабря 2018 года, то она может быть вычеркнута из реестра компаний (англ. Struck Off the Register), что полностью "заморозит" ее деятельность. Если владельцы такой компании не предпримут необходимых действий для ее восстановления, то по прошествии 7-ми лет она будет ликвидирована в принудительном порядке.

Дабы немного "подсластить пилюлю", власти БВО снизили максимальную сумму штрафа за несвоевременную подачу копии реестра директоров до 5 тыс. долларов США (ранее этот максимум составлял 8 тыс. долларов). Соответствующие изменения предусмотрены указом о внесении поправок в приложение № 1 закона о компаниях (англ. BVI Business Companies Act (Amendment of Schedule 1) (No. 3) Order 2018), вступившем в силу с 1 сентября 2018 года.

Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 28 сентября 2018 > № 2777043


Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 15 июня 2018 > № 2652390

Новый тип частных компаний на БВО

На Британских Виргинских Островах вступил в силу закон "О микро-компаниях" (англ. Micro Business Companies Act 2017), регулирующий создание и функционирование частных компаний упрощенной формы. Власти БВО полагают, что такой тип компаний станет приемлемым решением для небольших стартапов и для малого бизнеса, занятого в нелицензируемых сферах деятельности.

Основными преимуществами микро-компании являются более простое управление ее деятельностью (меньше формальностей в ведении внутренней документации), а также низкая стоимость создания и последующего содержания. Поскольку БВО являются безналоговой юрисдикцией, то к преимуществам автоматически добавляется и отсутствие налога на прибыль.

Учреждать микро-компании могут как резиденты БВО, так и иностранцы. Название такой компании должно включать в себя английское словосочетание "Micro Business Company" или аббревиатуру "MBC". Кроме того, закон обязывает после названия микро-компании указывать код страны (согласно ISO 3166), в которой осуществляется ее основная бизнес-деятельность (англ. Location of Primary Business Operations).

Ответственность в микро-компании может быть ограничена только акциями (англ. Limited by Shares). Возможность воспользоваться с этой целью гарантиями для такого типа компаний не предусмотрена. Микро-компания вправе выпустить максимум шесть акций. Таким образом, максимальное количество ее акционеров может быть также не более шести.

Акционеры микро-компании подразделяются на два типа:

Один из акционеров, т.н. "Принципал" (англ. Principal), является главным "действующим лицом" микро-компании. Он осуществляет непосредственное управление ее деятельностью. Наделен полномочиями вести переговоры и заключать контракты от ее имени, то есть выполнять функции директора. При необходимости Принципал может выдать доверенность на ведение дел третьему лицу.

Остальные акционеры микро-компании именуются "Участниками" (англ. Participants) и выступают в качестве "пассивных инвесторов". Следует отметить, что наличие Участников в микро-компании необязательно - достаточно только одного Принципала.

Соответственно, акции микро-компании бывают также двух типов. Принципал владеет "Акцией Принципала" (англ. Principal Share), в то время как Участники могут получить по одной "Акции Участника" (англ. Participant Share). Указанные типы акций различаются объемом прав, закрепленных за их владельцами.

Кроме лимита на максимальное количество выпускаемых акций, для микро-компаний предусмотрен ряд других ограничений:

Количество ее наемных работников (англ. Employees) не должно превышать 10 человек.

Ее годовой оборот (англ. Annual Turnover) не должен превышать 2 млн. долларов США или эквивалент в иной валюте.

Валовая стоимость ее активов (англ. Gross Asset Value) не должна превышать 2 млн. долларов США или эквивалент в иной валюте.

Она не имеет права заниматься лицензируемыми видами деятельности.

Если микро-компания выходит или планирует выйти за пределы этих ограничений, то ее следует перерегистрировать в виде "обычной" бизнес-компании. И наоборот, любая бизнес-компания на БВО при соблюдении указанных в законе условий может получить статус "микро", проведя соответствующую реорганизацию.

Дополнительные требования к микро-компаниям:

У микро-компании должен быть местный лицензированный регистрационный агент (англ. Registered Agent) и юридический адрес (англ. Registered Office) на территории БВО.

Каждый год микро-компания должна сдавать нефинансовый отчет (англ. Annual Return). Если в микро-компании происходят какие-либо изменения, то в течение семи дней сдается предварительный отчет об этом (англ. Interim Return).

Микро-компания обязана вести бухгалтерскую документацию, адекватно отражающую ее финансовое положение, и хранить такую документацию либо по своему юридическому адресу на БВО, либо в стране осуществления основной бизнес-деятельности.

Главным недостатком микро-компании является ее абсолютная прозрачность. Информация о Принципале и Участниках (при наличии таковых) заносится в Устав микро-компании (англ. Charter), который затем помещается в публично доступный реестр (англ. MBC Register). При этом закон прямо запрещает использовать в микро-компании номинальных акционеров или передавать ее акции в траст (ст. 26).

Несомненно, на сегодняшний день полное отсутствие конфиденциальности отпугнет многих потенциальных пользователей нового типа компаний на БВО. Ведь прозрачность владения компанией полностью лишает смысла некоторые оффшорные схемы. Однако, учитывая последние тенденции, можно предположить, что в скором времени похожий "недостаток" появится во многих оффшорных юрисдикциях. И тогда преимущества микро-компании на БВО могут стать решающим фактором при выборе правовой формы организации бизнеса.

Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 15 июня 2018 > № 2652390


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены. Миграция, виза, туризм. Финансы, банки > offshore.su, 13 июня 2018 > № 2649111

Бюджет Британских Виргинских островов фокусируется на оказании финансовых услуг и туризме

Британские Виргинские острова сохранили свои низкие налоговые ставки, избежав новых налогов, объявленных в бюджете 2018 года.

Премьер-министр и министр финансов Орландо Смит заявили, что бюджет, седьмой с момента его пребывания на посту министра финансов, оказался самым сложным из-за ураганов, которые нанесли удар по территории в прошлом году.

Смит отметил, в то время как индустрия финансовых услуг в этой стране была в значительной степени не затронута прошлыми годами стихийных бедствий, значительные проблемы доставила кампания Европейского союза, направленная на выявление несотрудничающих налоговых юрисдикций. Смит также подчеркнул давление со стороны парламента Великобритании на Британские Виргинские острова, с целью сделать свой реестр компаний общедоступными.

Смит сказал, что эти два вопроса сами по себе могут существенно подорвать экономику территории и ее налоговую базу, от которой зависят средства к существованию сотен людей, чья работа в той или иной степени связана с сектором финансовых услуг.

Также премьер-министр отметил, что территория сталкивается с решительным выбором: продолжать ли использовать текущую модель финансовых услуг или принимать дополнительные меры, чтобы сделать сектор финансовых услуг менее уязвимым для внешних атак со стороны более богатых стран.

Заглядывая вперед, Смит подчеркнул важность туризма и финансовых услуг, которые он назвал двойными столпами, на которых строится экономика территории. Инвестиции в туризм имеют решающее значение для восстановления промышленности после ураганов прошлого года. Министр подчеркнул, что возможен переход Британских Виргинских островов в юрисдикцию, предлагающую более широкий набор финансовых продуктов с большей экономической выгодой.

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены. Миграция, виза, туризм. Финансы, банки > offshore.su, 13 июня 2018 > № 2649111


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки. Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 7 июня 2018 > № 2652385

ОБНОВЛЕНО: Информация о владельцах "британских заморских оффшоров" станет публичной

1 мая 2018 года ознаменовалось довольно громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Среди прочего, проект предусматривает создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на "Заморских территориях Великобритании" (англ. British Overseas Territories).

Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, власти этих территорий упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс - реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.

По всей видимости, теперь Великобритании этого мало, и она решила додавить свои "не такие уж и бывшие" колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. "Королевского указа в Совете" (англ. Order in Council), обязательного к исполнению документа.

Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к "автономии" Заморских территорий и достигнутому ранее компромиссу до глубины души оскорбило местных правителей, которые стали яростно обвинять Великобританию в "неоколониализме". Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. "Коронные владения Великобритании" (англ. Crown Dependencies) - то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод уличить британских депутатов еще и в "несправедливой дискриминации".

Как бы там ни было, публичная доступность информации о бенефициарах "британских заморских оффшоров" пока остается под вопросом. Законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии, называемой "Рассмотрение поправок" (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок - эту стадию еще называют "законодательным пинг-понгом". Последней же стадией процесса принятия закона является т.н. "Королевская санкция" (англ. Royal Assent) - официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.

То есть еще неизвестно, в каком виде законопроект будет в итоге одобрен. Однако если положения о публичных реестрах войдут в его окончательный вариант, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.

Для справки:

Согласно действующему законодательству Великобритании, ее Заморскими территориями считаются 14 юрисдикций:

Ангилья.

Бермудские Острова.

Британская Антарктическая Территория.

Британская Территория в Индийском Океане.

Британские Виргинские Острова.

Гибралтар.

Каймановы Острова.

Монтсеррат.

Острова Акротири и Декелия.

Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья.

Острова Теркс и Кайкос.

Питкэрн.

Фолклендские Острова.

Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.

ОБНОВЛЕНО:

23 мая 2018 года британский законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" прошел стадию "Королевской санкции", то есть был официально одобрен и стал законом (Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018). Положения о реестрах бенефициаров вошли в его финальный текст (ст. 51). Таким образом, сведения о бенефициарных (реальных) владельцах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станут публично доступными.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки. Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 7 июня 2018 > № 2652385


Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 28 марта 2018 > № 2567988

Британские Виргинские острова сохранили свои низкие налоговые ставки в бюджете на 2018 год

Премьер-министр и министр финансов Британских Виргинских островов Орландо Смит заявил, что бюджет, седьмой с момента его пребывания на посту министра финансов, оказался самым сложным из-за ураганов, которые нанесли удар по территории в прошлом году.

Смит сказал, в то время как индустрия финансовых услуг в этой стране была в значительной степени не затронута прошлыми годами стихийных бедствий, значительные проблемы остались в связи с кампанией Европейского союза, связанной со странами, которые рассматриваются как несотрудничающие налоговые юрисдикции. Смит также подчеркнул давление со стороны парламента Великобритании на Британские Виргинские острова, чтобы сделать свой реестр компаний общедоступными.

Смит сказал, что эти два вопроса сами по себе могут существенно подорвать экономику страны, налоговую базу, от которой зависит центральное правительство, и средства к существованию сотен людей, чья работа в той или иной степени связана с сектором финансовых услуг.

Он отметил, что территория сталкивается с решительным выбором: продолжать ли использовать текущую модель финансовых услуг или принимать меры, чтобы сделать сектор финансовых услуг менее уязвимым для внешних атак со стороны более богатых стран.

Заглядывая вперед, Смит подчеркнул важность туризма и финансовых услуг, которые он назвал двойными столпами, на которых строится экономика страны. Инвестиции в туризм имеют решающее значение для восстановления промышленности после ураганов прошлого года, и премьер-министр отметил, что хочет видеть переход Британских Виргинских островов в юрисдикцию, предлагающую более широкий набор финансовых продуктов с большей экономической выгодой.

Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 28 марта 2018 > № 2567988


Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки. СМИ, ИТ > offshore.su, 26 февраля 2018 > № 2518702

Налоговое управление BVI напоминает о своевременной подаче отчетов за 2017 год

Налоговое управление Британских Виргинских островов напомнило финансовым учреждениям территории о том, что 31 мая является крайним сроком для подачи отчетов за 2017 год в соответствии с Законом США о соблюдении налогового законодательства США (FATCA) и Общим стандартом отчетности ОЭСР (CRS).

Оба режима требуют автоматического предоставления информации, необходимой для налогового исполнения.

FATCA требует, чтобы финансовые учреждения сообщали о зарубежных активах, принадлежащих владельцам счетов в США, или облагались налогом на удержание в размере 30 процентов от их источника дохода в США.

Между тем, CRS является единым глобальным стандартом сбора, отчетности и обмена финансовой информацией о счетах на иностранных налоговых резидентах в автоматическом режиме.

Отчеты FATCA и CRS могут быть поданы через Систему отчетности финансовых счетов Британских Виргинских островов, которая снова доступна онлайн после серии ураганов Ирма и Мария.

Налоговое управление также настоятельно призвало финансовые учреждения, которые еще не представили свои заявки на 2016 год, сделать это немедленно, отметив, что непредставление вовремя может привести к штрафам.

Обновленная версия руководства пользователя для подачи через Систему отчетности о финансовых счетах Британских Виргинских островов доступна в Интернете. Власти заявляют, что список отчетных юрисдикций в соответствии с Общим стандартом отчетности будет вскоре опубликован в правительственной газете и предоставлен в Интернете после того, как он будет опубликован.

Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки. СМИ, ИТ > offshore.su, 26 февраля 2018 > № 2518702


Виргинские о-ва, Брит.. ЦФО > Недвижимость, строительство > bfm.ru, 2 февраля 2018 > № 2499048

Жилищно-коммунальное рейдерство в Подмосковье. Привет с Виргинских островов

Жителям подмосковных Химок без их ведома сменили управляющую компанию, акционеры новой УК зарегистрированы в офшоре. Подобных случаев в этом городе было несколько

Жители нескольких домов в Химках в конце прошлого года случайно узнали, что у них сменилась управляющая компания и теперь их обслуживает некое ООО «Жилэксперт». Просто зашли на сайт госуслуг и выяснили интересные подробности.

Эта компания принадлежит двум юрлицам: одно — московское. Другое — «проживает» на Британских Виргинских островах, на улице Уотерфронт-Драйв, с видом на Карибское море. Ни один из соседей в Химках не смог вспомнить, что он участвовал в собрании собственников и ставил подпись. Более того, прежняя УК продолжает оказывать услуги и собирать с населения деньги. В конце декабря от нее пришли очередные квитанции. Что делать, непонятно, рассказывает один из жителей дома в Химках Николай:

«И все теперь боятся, что придет вторая квитанция от новой управляющей компании и люди будут вынуждены либо платить дважды, либо судиться и разбираться с тем, кому они должны платить действительно. Администрация города и администрация нашего района как-то так самоустранились от всей этой ситуации. С представителями администрации наши товарищи общаются в социальных сетях, и был просто-напросто ответ, что это внутреннее дело ваше и ваших управляющих компаний. Мы в этом никоим образом участвовать не можем».

Опасения небеспочвенные. А самое поразительное в этой истории то, что она тянется год и не заканчивается. Химкинские СМИ еще в декабре 2016 года рассказывали о рейдерских захватах. Сначала подделываются подписи участников фиктивного собрания жильцов. Затем в доме появляются крепкие ребята в спортивных костюмах и взламывают технические помещения. Тема дошла до федеральных каналов. Вот фрагмент прошлогоднего материала «Вестей»:

— Представься.

— Я сотрудник «Центуриона».

— Какой сотрудник «Центуриона»?

— А я вам обязан представляться, что ли?

— Обязан!

— Кому я обязан? Тебе, что ли?

— Мне обязан. Идите отсюда.

После этого жильцам начали приходить квитанции от новой управляющей компании. Только тарифы у нее гораздо выше. Тогда упоминалась УК «Центурион». Она, судя по базе СПАРК, через цепочку фирм принадлежит Александру Анатольевичу Купчину.

27 октября в реестре юрлиц было указано, что этому же человеку принадлежит и «Жилэксперт» — фигурант новой истории. А через три дня совладельцем этой фирмы стала офшорная компания. Вероятно, чтобы скрыть бенефициаров, хотя они и так известны. Ну и, возможно, для того, чтобы перечислять на BVI прибыль. У недовольных жильцов есть вариант отказаться от УК, объясняет директор московского офиса компании Tax Consulting UK Эдуард Савуляк:

«Во все двери стучаться. Чем громче будет стук, тем быстрее от них отцепятся эти плохие люди. Ну и еще раз. Нужно параллельно инициировать свое настоящее собрание. Вот у них есть якобы плохое, незаконное. Тогда инициируйте хорошее, настоящее. Соберитесь все жильцы, подпишитесь и идите, ищите правду в другой управляющей компании. А этих засудите и посадите».

СМИ сообщали и о других эпизодах с участием все того же бизнесмена Купчина — о захватах парковок в столичных жилых комплексах. И там тоже фигурировали крепкие парни в спортивных костюмах, а также шумовые гранаты, сожженные автомобили. И навязанные договоры на обслуживание парковок по завышенным ценам.

После этого Следственный комитет начал проверку. Чем она закончилась, неизвестно. Жители Химок говорят, что тоже обращались к правоохранителям. Но ощущение, что власти воспринимают все это лишь как «спор хозяйствующих субъектов».

Михаил Сафонов

Виргинские о-ва, Брит.. ЦФО > Недвижимость, строительство > bfm.ru, 2 февраля 2018 > № 2499048


Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Внешэкономсвязи, политика > offshore.su, 10 октября 2017 > № 2345669

BVI в прозрачные офшоры — с первой попытки неудачно

Исключение BVI (Британских Виргинских островов) из "черного списка" оффшор зон, рекомендованное ФНС России, не состоялось. Минюст отказал в регистрации Приказа, обосновав отказ технической ошибкой.

Ошибочные сведения заключались, согласно разъяснению Министерства Юстиции, в несоответствии названий, указанных в Общероссийском классификаторе стран и наименований в Приложении Приказа. Учитывая замечания, ФНС подтвердило свое намерение, исправив указанные ошибки, направить документ на регистрацию повторно.

Согласно принятой практике внесения государств в "черный список" офшоров, туда попадают те страны, территории, которые не отвечают на запросы налоговых органов, не обмениваются с ними данными. Однако, на BVI (где ранее часто создавались оффшорные кошельки и совместный бизнес) организована и действует система BOSS - безопасного поиска бенефициарного владения. Она представляет собой реестр собственников бизнеса, как централизованный комплекс, где находится полная информация по всем юридическим лицам и их собственникам (в том числе - ФИО, дату рождения, гражданство последних).

BOSS позволит отслеживать налогообложение компаний, зарегистрированных на Виргинских островах, которые контролируются резидентами из России. Или - признавать их таковыми, и, при отказе исполнять налоговые обязательства и требования - налагать санкции. Старт обмена данными по реестру между РФ и BVI запланирован на 2018 год.

Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Внешэкономсвязи, политика > offshore.su, 10 октября 2017 > № 2345669


Виргинские о-ва, Брит.. Доминика > Экология. Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 6 октября 2017 > № 2359987

К войне с оффшорами подключилась природная стихия

Сентябрь 2017 года выдался очень непростым месяцем для стран Карибского бассейна. Мощнейшие атлантические ураганы "Ирма" и "Мария" прошлись по территории большинства "райских уголков" этого региона, сметая все на своем пути. От разбушевавшейся стихии особенно пострадали две популярные оффшорные юрисдикции - Британские Виргинские Острова и Доминика.

Сформировавшийся в конце августа ураган "Ирма" добрался до берегов БВО 6 сентября. К тому времени он разросся до 5-ой категории - максимальной по шкале ураганов Саффира-Симпсона. При скорости порывов ветра до 340 км/час "Ирма" стала самым разрушительным ураганом за всю историю метеорологических наблюдений на островах, унеся жизни более 100 человек и полностью разрушив около 40% зданий, включая международный аэропорт Terrance B. Lettsome.

В настоящее время на БВО активно проводятся восстановительные работы. Значительную помощь своей заморской территории оказывает правительство Великобритании, которое направило на острова около 500 военнослужащих и выделило из бюджета необходимые средства на ликвидацию последствий стихии.

Следует отметить, что Британские Виргинские Острова являются не просто популярным оффшором, а лидирующим финансовым центром. В юрисдикции "прописано" более 1 миллиона компаний, совокупный размер активов которых составляет около 1,5 триллиона долларов США. Поэтому сомневаться в скором восстановлении всей необходимой для оффшорного сектора инфраструктуры не приходится.

Более того, оказание ключевых услуг иностранным клиентам на БВО практически не прекращалось. Большинство местных юридических и консалтинговых фирм эвакуировали свой персонал и документацию незадолго до прихода "Ирмы". Государственный Реестр компаний (Registry of Corporate Affairs) продолжает свою работу, правда, в сокращенном режиме и с некоторыми задержками при выдаче документов.

Несмотря на огромный объем необходимых восстановительных работ, местные власти излучают оптимизм, заявляя, что БВО совсем скоро вернутся к нормальной жизни.

Намного хуже дела обстоят в соседней Доминике - еще одном довольно популярном оффшоре. 18 сентября юрисдикция оказалась в самом эпицентре нового урагана "Мария", также получившего максимальную 5-ую категорию. Ураган привел к смерти по крайней мере 25 доминиканцев и уничтожил около 90% инфраструктуры острова.

Премьер-министр Доминики Рузвельт Скеррит заявил о том, что "Мария" разрушила "практически все" и обратился к международному сообществу за помощью. На призыв уже отреагировали в ЕС, выразив готовность помочь этой стране и соседним пострадавшим от урагана островам. В каком состоянии находится доминиканский реестр компаний пока неизвестно.

Виргинские о-ва, Брит.. Доминика > Экология. Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 6 октября 2017 > № 2359987


Виргинские о-ва, Брит.. США. Россия > Приватизация, инвестиции. Внешэкономсвязи, политика > bfm.ru, 4 октября 2017 > № 2343210

Офшоры с Виргинских островов переедут в американский штат Делавэр?

С 2018 года BVI, которые всегда пользовались популярностью у бизнеса, будут обмениваться информацией с российскими налоговиками. Из-за стремления островов к прозрачности их уже покинули некоторые крупные компании

Ушла эпоха. ФНС исключила из «черного списка» Британские Виргинские острова. Причиной стало то, что с 2018 года BVI будут обмениваться информацией с российскими налоговиками.

Острова всегда были одной из самых популярных юрисдикций для российского бизнеса. Как меняется мир и что заменит BVI?

Новости давно ушедших лет сейчас звучат как из другой страны. «Суд BVI отклонил иск Sibir Energy к «Сибнефти». «В ходе спора с «Роснефтью» менеджеры ЮКОСа подтвердили под присягой в суде BVI»… Ну, и так далее. Острова в Карибском море всегда были одним из самых популярных офшоров у россиян. Нет налогов, полная анонимность, английское право. Вспоминает старший партнер компании Forward Legal Алексей Карпенко.

«Самой приличной офшорной юрисдикцией для России считался Кипр. А ВVI занимали уверенное второе место. В структуре большинства российских крупных холдингов, я говорю сейчас до момента деофшоризации, до момента инициации активного налогового обмена, почти всегда был Кипр, почти всегда были Британские острова».

В России около 4000 компаний, созданных с участием структур с Британских Виргинских островов. Но последние годы ВVI целенаправленно шли к прозрачности. И с 2018-го офшор будет обмениваться информацией о бенефициарах с российской ФНС. СМИ сообщали, что из-за этого с островов ушли многие компании, и сейчас бизнесмены там просто держат личные кошельки. О том, как меняется мир, рассуждает один из основателей компании «Вимм Билль Данн» Давид Якобашвили.

«Эта эпоха давно уже ушла отовсюду. Сейчас открыть счет в западном банке, то это просто как надо вывернуться россиянину или кому-то еще. Это просто немыслимо. Пришла эпоха полного недоверия, подозрительности и полного контроля. Абсолютного, полного контроля».

В интернете и сейчас можно найти массу сайтов организаций, которые предлагают зарегистрировать офшор на ВVI. Мы позвонили по одному из объявлений. Собеседник отсоветовал прописываться на островах. Но, к удивлению, не потому, что они покинули «черный список» ФНС. Будут проблемы с иностранными банками:

— BVI забудьте как историю для бизнеса.

— Так их сегодня же налоговики исключили из «черного списка»...

— Это могут российские налоговики исключить, а банковский счет вы где, в России будете открывать на BVI? Европейские банки воспринимают это как классический офшор, он в «черном списке» большинства министерств финансов, регуляторов и банков.

Что же касается раскрытия информации, то и здесь не все так однозначно. Как известно, в процессе отечественной деофшоризации многие бизнесмены перестали быть российскими налоговыми резидентами. И если им принадлежат структуры на BVI, то острова не обязаны сообщать нашим налоговикам информацию о таких владельцах. Объясняет глава юридической компании Gololobov & partners и бывший главный юрист ЮКОСа Дмитрий Гололобов.

Дмитрий Гололобов

глава юридической компании Gololobov & partners

«Насколько Россия получит из этого реальную информацию, которая приведет к увеличению собираемости налогов и наказанию уклонистов? Лично я в это не верю. Держатели могут быть не российские налоговые резиденты. В данном случае сообщить не нужно будет. В принципе, многие так и делают. Естественно, в Россию эта информация не уйдет».

Если вернуться к трендам, то юристы все чаще говорят об американских офшорах и о главном из них: штате Делавэр. Налоги там, конечно, соберут, в США это даже не обсуждается. Зато железная анонимность. Есть закон FATCA, который обязует другие страны делиться информацией со Штатами, но о своих резидентах американцы никогда и никому ничего не сообщают. Вполне возможно, что в русском деловом языке появится слово «делавэрка». По аналогии с ласковым обозначением фирмы на Британских островах «бивиайка».

Михаил Сафонов

Виргинские о-ва, Брит.. США. Россия > Приватизация, инвестиции. Внешэкономсвязи, политика > bfm.ru, 4 октября 2017 > № 2343210


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Приватизация, инвестиции. СМИ, ИТ > offshore.su, 12 июля 2017 > № 2243379

С 30 июня 2017 года создан поисковый механизм бенефициарых владельцев компаний на Британских Виргинских островах.

В дополнение к обмену нотами между правительством Великобритании и правительством Британских Виргинских Островов на Британских Виргинских островах законодательно утвердили создание центральной базы данных/сервера, на котором будет храниться вся информация о бенефициарных владельцах и о результатах комплексной правовой и финансовой проверки корпоративных и юридических субъектов БВО, что позволит упростить получение необходимых сведений компетентными органами Британских Виргинских Островов по требованию уполномоченного правоохранительного органа Великобритании.

Закон, регулирующий деятельность централизованной защищенной системы поиска, называется «Закон о централизованной защищенной системе поиска бенефициарных владельцев». Он был опубликован 12 июня 2017 года и вступает в силу 30 июня 2017 года («Закон BOSS»).

В Разделе 6(1) «Закона BOSS» поясняется, кто является бенефициарным владельцем:

Бенефициарным владельцем называется физическое лицо, являющееся конечным владельцем или контролирующее, прямо или косвенно, не менее 25% акций или голосов юридического лица. При этом необходимо отметить, что несмотря на то, что требование отчетности по 25% имущества является обязательным в соответствии с «Законом BOSS», другим законом Британских Виргинских островов - AML (Закон, направленный на борьбу с отмыванием денег), бенефициарный владелец определяется как лицо, владеющее более 10% имущества компании на Британских Виргинских островах.

«Закон BOSS» также регулирует принцип определения корпоративной собственности компании и доверенных лиц следующим образом:

данные о доверенном лицо или ином лице, осуществляющем контроль за указанной сделкой; либо

данные об учредителе или ином лице, заключающем сделку, подлежат раскрытию.

«Закон BOSS» позволяет каждому Зарегистрированному агенту создавать собственную базу данных Зарегистрированного агента для хранения информации о конечных бенефициарных владельцах всех компаний на BVI. При этом доступ к такой базе данных предоставляется назначенным лицам, уполномоченным одним из следующих компетентных органов:

Агентство по финансовым расследованиям;

Комиссия по финансовым услугам;

Международные налоговые органы;

Палата Генерального прокурора.

Законом предусматривается предоставление следующей информации о каждом бенефициарном владельце корпорации или юридического лица:

Имя;

Адрес проживания;

Дата рождения;

Гражданство.

Кроме того, в Законе перечислены требования к хранению информации о корпорациях и юридических лицах регистрируемых субъектов таких корпораций и юридических лиц.

Ниже приведены примеры лиц, которые освобождаются от предоставления информации (загрузки информации в базу данных) о бенефициарных владельцах:

Корпорации и юридические лица, официально осуществляющие свою деятельность или распоряжающиеся фондом взаимных инвестиций в соответствии с Законом о ценных бумагах и инвестиционном бизнесе от 2010 г.;

Корпорации и юридические лица, зарегистрированные на официальной фондовой бирже;

Лицензиаты.

Преднамеренное предоставление официальным представителем ложной информации о корпорации и юридическом лице является уголовно наказуемым деянием и влечет за собой ответственность в виде штрафа или тюремного заключения.

Кроме того, обязательным требованием является регулярное обновление информации о бенефициарном владельце.

Компании обязаны сообщать Зарегистрированному агенту о любых изменениях бенефициарной собственности или обязательной информации о бенефициарном владельце в течение 15 дней с момента получения уведомления о таких изменениях с указанием даты этих изменений.

После этого Зарегистрированный агент должен предпринять все необходимые меры для обновления информации в системе BOSS в течение 15 дней после получения уведомления о таких изменениях.

Законодательством предусмотрены жесткие санкции по отношению к компаниям и Зарегистрированным агентам, не выполняющим установленные законом требования.

Необходимо отметить, что Британские Виргинские острова заключили ряд соглашений об обмене налоговой информацией с другими странами, и информация о бенефициарных владельцах всегда доступна для компетентных органов при условии направления надлежащего запроса соответствующему органу на Британских Виргинских острова

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Приватизация, инвестиции. СМИ, ИТ > offshore.su, 12 июля 2017 > № 2243379


Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Приватизация, инвестиции > offshore.su, 4 июля 2017 > № 2231986

Одна из наиболее популярных у бизнеса России зон оффшорных юрисдикций – Британские Виргинские острова, была исключена ФНС из проекта нового «черного списка».

Этот перечень содержит наименования государств, которые по тем или иным причинам не предоставляют российским налоговым органам интересующую их информацию. Или – отвечают на запросы выборочно. Данный документ – часть закона, не позволяющего использовать оффшор в качестве объекта для неуплаты налогов с нераспределенной прибыли, полученной российским бизнесом от участия в иностранных компаниях.

По мере реализации нового закона будет зафиксирована обязательность и порядок уплаты налога в том случае, если Контролируемая Иностранная Компания (КИК) ведет свою деятельность в странах, включенных в список.

Первоначальный проект содержал 119 государств и 18 территорий. Перечень не является окончательным, он постоянно актуализируется. В настоящее время в него включены, в частности: Бразилия, острова Мэн, Сейшельские, Джерси, Гернси.

За решением убрать из списка BVI продиктовано либо наличием у ФНС информации о бенефициарах на этой территории, либо – уверенностью, подтвержденной договоренностями, что интересующая их информация по этому вопросу будет предоставлена в нужном объеме. Это позволит проводить эффективную налоговую политику в отношении бизнеса: взыскивать установленные платежи с накопленной прибыли, осуществлять доначисления по сделкам с аффилированными лицами. И – штрафовать тех собственников КИК, которые используют вышеуказанную зону как возможность укрываться от налогов.

Учитывая определенную гибкость корпоративного законодательства, бизнес нередко использовал компании зарегистрированные на Британских Виргинских островах, в своих целях. Например, для хранения «секретного кошелька». Или – для проведения сделок поглощения, слияния фирм.

Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Приватизация, инвестиции > offshore.su, 4 июля 2017 > № 2231986


Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Внешэкономсвязи, политика > bbc.com, 4 июля 2017 > № 2234896

ФНС России исключила из списка офшоров Британские Виргинские острова

Федеральная налоговая служба России исключила из проекта нового списка офшоров Британские Виргинские острова (BVI) и Южную Корею.

В черный список, входят страны, которые не обмениваются с Россией налоговой информацией. Исключение из списка означает, что регион теперь готов обмениваться информацией с ФНС России или уже делает это.

В случае с одним из самых популярных у российских компаний офшоров - Британскими Виргинскими островами - российские налоговики смогут получать данные в том числе из создаваемого на BVI единого реестра бенефициаров компаний.

Благодаря новому реестру Россия сможет взыскивать налоги с накопленной прибыли и штрафовать владельцев находящихся в BVI контролируемых иностранных компаний (КИК), а также признать компании из BVI российскими резидентами, отмечают Ведомости.

Всего в новую версию списка офшоров вошли 108 стран и 18 территорий. В их числе - Американские Виргинские острова, Фарерские острова, Лихтенштейн, Монако и другие. Никаких новых территорий и стран в этом году в список ФНС включено не было.

В 2015 году, по данным РБК, в BVI были зарегистрированы следующие компании: "Мегафон", банк "Ренессанс Кредит" , Московский кредитный банк, ХК "Металлоинвест", Челябинский трубопрокатный завод и другие. Офшоры, открытые на Британских Виргинских островах, значатся в немалом количестве в материалах "Панамского архива".

В том числе на островах с 2008 по 2015 годы была зарегистрирована компания жены губернатора Псковской области Киры Турчак. Также в BVI с 2014 по 2015 годы была зарегистрирована компания Татьяны Навки, жены пресс-секретаря президента Дмитрия Пескова.

Однако из-за создаваемого реестра бенефициаров популярность Британских Виргинских островов у российских бизнесменов за последние годы значительно упала.

По данным налоговиков, в 2014 -2015 году происходила массовая ликвидация активов в BVI. Как рассказала "Ведомостям" партнер PwC Наталья Кузнецова, сейчас на островах остались в основном личные кошельки бизнесменов.

В июле прошлого года ФНС исключила из списка офшоров семь территорий - Каймановы и Бермудские острова, Маврикий, Арубу, а также Гонконг, Эстонию и Грузию.

Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Внешэкономсвязи, политика > bbc.com, 4 июля 2017 > № 2234896


Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 23 июня 2017 > № 2225193

На БВО запускают реестр бенефициаров

С 30 июня 2017 года на Британских Виргинских Островах вступает в силу закон The Beneficial Ownership Secure Search System Act, которым вводится централизованная система сбора и хранения информации о бенефициарных владельцах компаний, зарегистрированных в данной юрисдикции.

Регистрация оффшора на БВО

Новый закон обязывает местных регистрационных агентов собирать и хранить сведения о бенефициарах каждого обслуживаемого ими юридического лица в своей специальной базе данных (RA Database). Информация из всех таких баз будет затем стекаться в централизованную защищенную систему поиска под названием "BOSSs" (Beneficial Ownership Secure Search System).

Какая информация попадет в систему BOSSs

1. Основные сведения о юридическом лице, а именно:

Его наименование, включая альтернативные (при наличии таковых)

Дата учреждения (регистрации)

Регистрационный номер

Юридический адрес

Текущий статус (активное, в процессе ликвидации, ликвидированное)

2. Сведения о бенефициаре(-ах) юридического лица:

Полное имя

Адрес проживания

Дата рождения

Гражданство

О любых изменениях необходимо в 15-дневный срок уведомлять своего регистрационного агента, который, в свою очередь, обязан внести эти изменения в базу данных.

Кто получит доступ к системе BOSSs

Система BOSSs будет непубличной. Поиск в ней смогут осуществлять компетентные органы БВО:

Агентство финансовых расследований (BVI Financial Investigation Agency)

Комиссия по финансовым услугам (BVI Financial Services Commission)

Управление международного сотрудничества в налоговых делах (BVI International Tax Authority)

Генеральная прокуратура (BVI Attorney General's Chambers)

Кроме того, доступ к сведениям из реестра бенефициаров будет у Великобритании, поскольку все британские заморские территории и коронные владения (в том числе БВО) обязались сотрудничать со своей метрополией в этих вопросах.

Ответ на запрос о том или ином юридическом лице и его бенефициарах должен будет предоставляться в течение 24 часов, а в срочных случаях - в течение 1 часа.

Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 23 июня 2017 > № 2225193


Виргинские о-ва, Брит.. Панама. Белиз. РФ > Госбюджет, налоги, цены. Финансы, банки > offshore.su, 14 декабря 2016 > № 2004495

Согласно сообщению кабмина РФ, председатель правительства Российской Федерации Дмитрий Медведев подписал распоряжение о заключении многостороннего Соглашения, касающегося автоматического обмена страновыми отчетами в области налогообложения.

Подписанный документ стал ответом на предложение Министерства финансов об утверждении Соглашения среди компетентных органов автоматического обмена страновыми отчетами от 27.01.2016, ранее уже утвержденное Министерством иностранных дел, ФНС, ФСБ и Минэкономразвития.

С 1.07.2015 по отношению к России вступила в действие Конвенция о многосторонней помощи среди административных органов в налоговой сфере. Данный договор позволил административным органам совершать автоматический взаимообмен налоговой информацией. Для вступления в силу процесса документооборота, согласно Конвенции, необходим соответствующий договор между сторонами.

Практическое воплощение Соглашения предполагает обмен документами, и будет осуществляться, основываясь на разработанном Стандарте странового отчета, в котором указаны технические и сущностные аспекты процесса документооборота.

Для вступления в силу утвержденного Соглашения необходимы изменения в Налоговом кодексе РФ в области формирования механизма сбора Федеральной налоговой службой данных, необходимых для взаимообмена информацией с другими странами согласно выполнению Россией условий данного Соглашения.

Утверждение Российской Федерации Соглашения даст автоматический доступ для российских органов налоговой сферы к информации о разделении поступлений среди членов международных групп. Такая информация необходима для мониторинга рисков, вызванных размытием базы налогообложения и выведением доходов за границы РФ. Обретенные данные помогут увеличить показатели эффективности контроля налогообложения в транснациональных соглашениях.

В мае Российской Федерацией был подписан договор, касающийся автоматического обмена информацией о налогах, который станет действительным к началу 2018 года. В рамках данного соглашения, зарубежные банки предоставят РФ доступ к данным об иностранных счетах российских налоговых резидентов. Договор уже был подписан многими зарубежными странами, среди которых: Панама, Виргинские острова Великобритании, а также Белиз.

Виргинские о-ва, Брит.. Панама. Белиз. РФ > Госбюджет, налоги, цены. Финансы, банки > offshore.su, 14 декабря 2016 > № 2004495


Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Нефть, газ, уголь > ria.ru, 18 ноября 2016 > № 1974102

Арбитражный суд Москвы отклонил иск структуры фонда UCP бизнесмена Ильи Щербовича, владеющей 71% привилегированных акций "Транснефти", о взыскании с "Транснефти" около 101 миллиона рублей дивидендов за 2013 год, передает корреспондент РИА Новости из зала суда.

Истец — зарегистрированная на Британских Виргинских островах компания UCP Industrial Holdings Ltd — потребовал взыскать с ответчика недополученные, на его взгляд, дивиденды за 2013 год — 84,7 миллиона рублей упущенной выгоды, а также проценты за пользование чужими денежными средствами. По мнению истца, согласно закону и решению о выпуске привилегированных акций "Транснефти", если дивиденды по ним меньше, чем по обыкновенным, сумма должна быть увеличена до сопоставимой. В "Транснефти" ранее называли несостоятельными претензии фонда UCP.

На предыдущем заседании в октябре Росимущество, которое владеет всеми обыкновенными акциями "Транснефти" и является единственным голосующим акционером компании, заявило о намерении урегулировать спор миром. Однако достичь договоренностей не удалось, и в пятницу суд рассмотрел спор по существу.

Представитель истца в суде заявил, что тождественность размера дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям устанавливается приватизационным законодательством, в том числе указом президента от 1992 года, которым был утвержден типовой устав приватизируемого госпредприятия. Представитель "Транснефти" заявил, что нормы данного законодательства на компанию не распространяются, так как она никогда не была госпредприятием, а была создана в 1993 года в форме акционерного общества.

Мотивы решения суда станут известны после опубликования полного текста судебного акта. Решение вступит в силу через месяц, если до этого не будет обжаловано в апелляционном порядке.

Фонд UCP в настоящее время оспаривает также размер дивидендных выплат за 2015 год. "Транснефть" в июле сообщила, что выплатит 12,801 миллиарда рублей дивидендов по итогам 2015 года, направив на дивиденды 100% чистой прибыли по РСБУ. Соответствующее решение приняло государство в лице Росимущества. Владельцы обыкновенных акций получат 11,52 миллиарда рублей, или 2,077 тысячи рублей на акцию, привилегированных — 1,28 миллиарда рублей, или 823,31 рубля на акцию.

Виргинские о-ва, Брит.. Россия > Нефть, газ, уголь > ria.ru, 18 ноября 2016 > № 1974102


Виргинские о-ва, Брит.. Панама > Внешэкономсвязи, политика. Финансы, банки > nexus.ua, 18 ноября 2016 > № 1992240

Отголоски панамского оффшорного скандала

С момента утечки информации о клиентах панамской юридической фирмы Mossack Fonseca (т. н. «Панамские бумаги») прошло полгода. И хотя это событие уже сошло с первых полос мировых изданий, последствия скандала до сих пор дают о себе знать.

Одним из таких последствий стал штраф, который 11 ноября 2016 года был наложен регулятором Британских Виргинских Островов (Financial Services Commission) на дочернюю структуру Mossack Fonseca на БВО (компанию Mossack Fonseca & Co (BVI) Ltd).

Размер штрафа составил 440 000 долларов США - рекордная сумма для данной юрисдикции. Основанием для наложения взыскания на компанию стали грубые нарушения местного Кодекса о борьбе с отмыванием незаконно полученных средств и финансированием терроризма (Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Code of Practice, 2008).

А перечень конкретных правонарушений выглядит следующим образом:

Отсутствовала эффективная система внутреннего контроля, необходимая в целях выполнения местного «антиотмывочного» законодательства.

Отсутствовала система оценки рисков в отношении клиентов.

Отсутствовала адекватная и надежная система проверки благонадежности клиентов (Due Diligence).

Полностью отсутствовала система расширенной проверки благонадежности клиентов в отдельных случаях (Enhanced Due Diligence).

Не проводилось регулярное обновление сведений о благонадежности клиентов.

Отсутствовала система верификации и идентификации клиентов, которых представляли третьи лица по доверенности.

Не велся должным образом реестр клиентов и информации об их благонадежности.

Не была должным образом организована работа должностного лица, ответственного за соблюдение требований законодательства (Compliance Officer).

Учитывая широко разветвленную структуру связей Mossack Fonseca, можно предположить, что история еще далеко не окончена. А наказания многочисленных компаний и фирм, так или иначе связанных с панамцами, продолжатся в будущем.

Виргинские о-ва, Брит.. Панама > Внешэкономсвязи, политика. Финансы, банки > nexus.ua, 18 ноября 2016 > № 1992240


Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 18 ноября 2016 > № 1992243

На Британских Виргинских Островах начал функционировать Международный Арбитражный Центр, созданный во исполнение местного Закона «Об арбитражных разбирательствах» от 2013 года. Основная цель создания Центра - быть местом арбитражного (внесудебного) рассмотрения коммерческих споров между хозяйствующими субъектами.

В соответствии с принципами международного частного права, при заключении договоров бизнесмены могут включать в них так называемую «арбитражную оговорку». Такая оговорка означает согласие сторон договора на рассмотрение возникающих споров не в государственных судебных органах, а в частном арбитражном порядке.

Арбитражный Центр на БВО будет иметь свои собственные внутренние правила, по которым будут рассматриваться переданные споры. Центр сможет предложить в качестве арбитров высококвалифицированных специалистов как из стран англо-саксонской правовой семьи, так и из стран европейского континентального права.

Рассмотрение споров арбитрами может проводиться на любом из основных мировых языков (русском, английском, китайском, испанском, португальском, французском, немецком, итальянском и некоторых других).

Кроме того, Международный Арбитражный Центр предлагает целый ряд сопутствующих услуг, включая логистическое и техническое сопровождение собраний и слушаний, секретарские услуги, организацию командировок участвующих в процессах лиц, лингвистическую поддержку (услуги переводчиков) и т.п.

Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 18 ноября 2016 > № 1992243


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 4 ноября 2016 > № 1964206

Комиссия регулирования финансовых услуг Британских Виргинских островов (BVI Financial Services Commission) в своем пресс-релизе отметила устойчивую стабильность банковских учреждений юрисдикции.

Согласно заявлению Комиссии, лицензированные на БВО банки имеют в своем распоряжении достаточный капитал и обладают необходимой ликвидностью. Таким образом, по мнению Комиссии, финансовая стабильность БВО не вызывает опасений и ожидать серьезного спада в этой сфере в ближайшем будущем не следует.

Кроме того, Комиссия подчеркнула, что она эффективно осуществляет надлежащий контроль над деятельностью всех лицензированных финансовых учреждений и имеет все необходимые для этого регуляторные механизмы.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 4 ноября 2016 > № 1964206


Виргинские о-ва, Брит.. ПФО > Судостроение, машиностроение > gudok.ru, 18 августа 2016 > № 1864660

Завод «Красное Сормово» 19 августа спустит на воду 20-ый танкер проекта RST27 — EXPLORER

Судно строится для компании CMS, зарегистрированной на Британских Виргинских островах

ПАО «Завод «Красное Сормово» (входит в Объединенную судостроительную корпорацию) 19 августа спустит на воду танкер проекта RST27 под названием EXPLORER, сообщили в пресс-службе предприятия.

«Это первый из двух танкеров проекта RST27, которые сормовская судоверфь построит в 2016-2017 годах для компании Caspian Marine Services Limited (CMS), зарегистрированной на Британских Виргинских островах», — говорится в сообщении.

Контракт на строительство нефтеналивных судов компания и завод подписали в апреле 2016 года. В настоящее время второй танкер для CMS находится в постройке.

В пресс-службе судостроительного предприятия также сообщили, что EXPLORER станет двадцатым судном проекта RST27. Головное судно этого проекта было построено заводом «Красное Сормово» в 2012 году.

Танкеры проекта RST27 — самоходные суда «Волго-Дон макс» класса. Габаритная длина судна составляет 140,85 метров, ширина — 16,7 метров, высота борта — 6 метров, дедвейт в реке (при осадке 3,6 метров) — 5,38 тыс. тонн, дедвейт в море (при осадке 4,2 метров) — 6,98 тыс. тонн. Эти суда смешанного (река-море) плавания предназначены для перевозки наливом сырой нефти и нефтепродуктов, в том числе бензина, с обеспечением одновременной перевозки двух сортов груза.

Виргинские о-ва, Брит.. ПФО > Судостроение, машиностроение > gudok.ru, 18 августа 2016 > № 1864660


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 3 июня 2016 > № 1780020

На Британских Виргинских Островах в скором времени вступает в силу Закон о страховании банковских депозитов (Virgin Islands Deposit Insurance Act 2016). Таким образом, все депозиты, открытые в финансовых учреждениях БВО отныне будут защищены.

Новый закон предусматривает создание специальной государственной страховой корпорации (Virgin Islands Deposit Insurance Corporation), которая наделяется обязанностью разработать детальную процедуру страхования банковских депозитов, взимания страховых премий, а также внедрить механизм защиты прав вкладчиков в случае наступления факта неплатежеспособности одного из застрахованных финансовых учреждений.

Премьер-министр и по совместительству министр финансов БВО Орландо Смит выразил уверенность, что вводимая система страхования вкладов покроет не менее 94% банковских вкладчиков, открывших счета на территории данной юрисдикции.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 3 июня 2016 > № 1780020


Виргинские о-ва, Брит.. ДФО > Металлургия, горнодобыча > metalbulletin.ru, 28 апреля 2016 > № 1738726

Amur Minerals обещает через 5 лет начать добычу золота в Хабаровском крае

Amur Minerals планирует в 2021 году приступить к промышленному освоению золото-медно-порфирового месторождения в Хабаровском крае, сообщает правительство края.

Первый заместитель министра природных ресурсов края Вячеслав Ковалев с генеральный директор ООО «Амур Минералс» Томасом Боуэнсом (США) на встрече в Хабаровске обсудили вопросы сотрудничества при освоении Малмыжского золото-медно-порфирового месторождения в Нанайском муниципальном районе края.

«Глава компании (…) выразил твердое намерение продолжить разведку месторождения и в 2021 году начать его промышленное освоение. За ближайшие пять лет «Амур Минералс» планирует инвестировать в проект свыше $1,5 млрд и создать более 2,6 тысячи рабочих мест», — говорится в сообщении.

Поиск залежей золота и меди на Малмыжском рудном поле компания ведет с 2010 года. В результате оценочных работ выявлено крупнейшее золото-медно-порфировое месторождение в Хабаровском крае. Его запасы были утверждены в апреле прошлого года и составили 5,6 млн тонн меди и 298 тонн золота. Для их получения планируется переработать почти 1,4 млрд тонн руды.

«Данный проект находится под постоянным вниманием правительства края. Он включен в перечень приоритетных инвестпроектов и сопровождается министерством природных ресурсов. Кроме того, освоение данного месторождения включено в комплексную региональную программу развития горнодобывающей промышленности в Хабаровском крае на период до 2017 года», — сказал Вячеслав Ковалев.

Замминистра отметил, на сегодняшний день необходимые согласования федеральных ведомств по освоению месторождения уже получены, документы направлены в аппарат правительства РФ.

Компания Amur Minerals (Британские Виргинские острова) занимается разведкой цветных металлов на Дальнем Востоке России. В 2004–2014 годах компания проводила геологоразведку другого месторождения медно-никелевых руд в Приамурье — Кун-Манье (медь, кобальт, платина, золото).

Виргинские о-ва, Брит.. ДФО > Металлургия, горнодобыча > metalbulletin.ru, 28 апреля 2016 > № 1738726


Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > finanz.ru, 6 апреля 2016 > № 1741318

Остров сокровищ. Это подходящее определение для британской части Виргинских островов, где зарегистрировано почти полмиллиона компаний.

И вдруг Британские Виргинские острова, этот форпост солнца, песка и офшорного банкинга, стали объектом критического внимания после массовой утечки документов о финансовых сделках некоторых богатейших людей планеты.

Виргинские острова, которые являются важным звеном в глобальной финансовой цепочке и служат юридическим адресом для несметного числа инвестиционных фондов, оказались в центре журналистского расследования в отношении подставных компаний и налоговых убежищ.

Разоблачения, касающиеся БВО, вызвали волну возмущений по ту сторону Атлантики, где теперь раздаются призывы лишить их статуса нейтральной в финансовом отношении территории.

Во вторник в скандал оказался вовлечен и сам премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон: выяснилось, что его покойный отец, который был фондовым брокером и инвестиционным управляющим, участвовал в открытии офшорной компании именно на Виргинских островах. Речь о незаконной деятельности не идет, но ситуация для Кэмерона политически неловкая, поскольку он выступает одним из наиболее яростных борцов с "налоговыми убежищами".

Теперь на фоне призывов к ужесточению контроля Великобритании над Виргинским островами, будущее мировой столицы офшорных компаний под вопросом. Острова десятилетиями спокойно - и с выгодой - смазывали шестеренки мировой финансовой системы. Там зарегистрировано более половины компаний, о которых упоминается в докладе Международного консорциума журналистских расследований, основанном на документах, извлеченных из базы данных панамской юридической фирмы.

"Мы несем за них ответственность, - сказал об островах во вторник Винс Кейбл, член Либерально-демократической партии, в 2010-2015 годах занимавший пост министра Великобритании по делам бизнеса. - Есть нестандартные микрогосударства, пренебрегающие основополагающими нормами, и кто-то должен их приструнить".

(Bloomberg)

Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > finanz.ru, 6 апреля 2016 > № 1741318


Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 22 января 2016 > № 1633151

Важные изменения режима функционирования компаний на БВО

С 15 января 2016 года на Британских Виргинских островах вступили в силу поправки к местному «Закону о бизнес-компаниях от 2004 года».

Главные положения поправок:

Реестр директоров компании (Register of Directors - ROD)

Все компании должны будут предоставлять сведения о своих директорах в местный Реестр компаний:

- начиная с 1 апреля 2016 года все «новые» компании должны подавать информацию о своём директоре(-ах) в течение 14 дней с момента регистрации;

- «ныне существующие» компании обязаны предоставить такую информацию с 1 апреля 2016 года до 31 марта 2017 года.

О смене директора нужно будет уведомлять Реестр в течение 21 дня, начиная с даты назначения нового директора. Если такая информация не будет предоставлена вовремя, то такая компания будет оштрафована. Сумма штрафа составит 100 USD за само нарушение сроков подачи информации плюс 25 USD за каждый день (!) просрочки.

Реестр директоров компаний не будет публично доступным. Информацию из него смогут получать:

- компетентные органы БВО и их зарубежные коллеги в рамках международных механизмов правовой помощи и обмена информацией.

- контрагенты (бизнес-партнеры) компании - при условии, что сама компания даст на это своё письменное разрешение.

Хранение документации компании

Все местные компании обязаны хранить бухгалтерские документы, относящиеся к её бизнес-транзакциям за последние 5 лет. Эти документы должны позволять достоверно определить финансовое положение компании и быть в любое время доступными для инспекции местными властями.

К ним относятся:

- документы, отображающие все полученные и потраченные суммы (квитанции, инвойсы и проч.).

- документы, связанные с коммерческой деятельностью (договоры, коносаменты и проч.).

- сводная балансовая отчётность, отображающая все активы и пассивы компании.

Если вся вышеперечисленная документация компании хранится не по её юридическому адресу, то это должно отражаться в самой документации с указанием лица, ответственного за хранение документов.

За нарушение правил хранения документации предусмотрен штраф 50 USD. При чём, отныне этот штраф должен будет уплачиваться как самой компанией, так и её Регистрационным агентом (ранее ответственной за нарушение была только компания).

Кроме того, на БВО недавно были приняты поправки к местному «Закону о взаимной правовой помощи по налоговым делам» от 2003 года. И теперь игнорирование запросов местных властей, касающихся предоставления финансовых документов компании, а также отказ предоставить такие документы рассматривается в качестве уголовного преступления. Виновное лицо подлежит наложению санкций в виде штрафа от 5 000 до 100 000 USD и/или лишения свободы сроком от 2-х до 5-ти лет.

Новые правила ликвидации компании

Вычеркнутая из Реестра компания может быть восстановлена в течение 7 лет (ранее этот срок был 10 лет). Если вычеркнутая компания не будет восстановлена в течение 7 лет, то она считается окончательно ликвидированной и восстановить её будет в принципе невозможно.

Взаимодействие между директором и Регистрационным агентом компании

Регистрационный агент компании может осуществлять необходимые действия в соответствии с прямыми указаниями, полученными от директора компании. Такие указания директора должны быть оформлены специальной резолюцией.

Возможность арбитражной оговорки в Уставе

Компания в своём Уставе (Articles of Association) может указать арбитражное разбирательство в качестве одного из способов разрешения возникающих конфликтов между акционерами или директорами.

Необязательность печати

Тот факт, что на каком-то документе отсутствует печать компании, не будет автоматически означать его недействительность. То есть, наличие других признаков выражения обязательности документа (например, подписи директора) будет вполне достаточным. Это касается контрактов, ордеров, гарантий, писем и т.п.

***

Кроме изменений, внесённых в «Закон о компаниях», власти БВО недавно ужесточили правила идентификации конечных бенефициарных собственников компаний.

Соответствующие поправки к местному «анти-отмывочному» законодательству, направленные на обеспечение соответствия местных законов международным стандартам прозрачности и борьбы с отмыванием незаконно полученных средств, были приняты осенью прошлого года.

Изменения коснулись так называемого «режима уполномоченной представляющей стороны» (Eligible Introducer Regime). Ранее его суть сводилась к тому, что местный регистрационный агент мог не знать конечного бенефициарного собственника компании. Все эти сведения могли находиться у третьей стороны (например, финансового консультанта, расположенного в другой стране), которая в свою очередь должна была по первому требованию предоставить эту информацию регистрационному агенту.

Начиная с января 2016 года все сведения и копии подтверждающих документов о бенефициарах компаний на БВО должны храниться (и в случае необходимости - обновляться) исключительно у местного лицензированного регистрационного агента.

Такая информация должна позволять идентифицировать:

полное имя бенефициара компании;

его дату рождения;

адрес постоянного места жительства;

гражданство.

Новые требования будут обязательны для всех компаний. В то же время для уже существующих компаний предусмотрен 12-месячный переходный период, в течение которого их владельцы должны будут передать местному регистрационному агенту все недостающие сведения.

Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 22 января 2016 > № 1633151


Виргинские о-ва, Брит.. Франция > Госбюджет, налоги, цены > nexus.ua, 4 января 2016 > № 1602542

БВО больше не оффшор - по крайней мере с точки зрения Франции

Британские Виргинские острова официально исключены из французского «черного списка» стран, не сотрудничающих в сфере обмена налоговой информацией. Причиной изменения статуса этой юрисдикции во Франции стало налаживание эффективного взаимодействия между налоговыми органами двух стран.

Власти БВО учредили специальный орган «Международное налоговое управление», который будет отвечать за расследования в налоговой сфере и кооперацию по этим вопросам на международном уровне. Представители местных властей уже заявили, что таким образом они выполнили большинство требований высоконалоговых стран относительно международного обмена налоговой информацией.

Стоит также отметить, что не так давно ОЭСР повысила рейтинг Британских Виргинских островов с «не сотрудничают» до «в большей мере сотрудничают». Причиной этому стало то, что БВО уже являются полноценным участником Многосторонней Конвенции о Сотрудничестве между Компетентными Органами по вопросам автоматического обмена информацией по стандарту CRS (Multilateral Competent Authority Agreement), и начнут обмениваться налоговой информацией в автоматическом режиме с 2017 года.

Виргинские о-ва, Брит.. Франция > Госбюджет, налоги, цены > nexus.ua, 4 января 2016 > № 1602542


Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 4 декабря 2015 > № 1602557

Ежегодный отчёт «Offshore 2020», опубликованный на днях международной консалтинговой компанией Offshore Incorporations Limited (OIL), присудил Британским Виргинским островам условное первое место в своём рейтинге оффшорных юрисдикций. БВО в очередной раз названы «наиболее значимой юрисдикцией в области оффшорных финансовых услуг».

Новый отчёт основан на исследовании мнений более трёхсот специалистов в сфере международных финансовых услуг и отражает, таким образом, основные тенденции и веяния современного оффшорного бизнеса.

Основными конкурентными преимуществами БВО названы:

Облегчённые условия ведения бизнеса (даже на фоне других классических оффшоров).

Оперативность и эффективность государственных услуг.

Правовая прозрачность и определённость.

Надёжность регулятивных стандартов.

Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 4 декабря 2015 > № 1602557


Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 20 ноября 2015 > № 1602562

Власти Британских Виргинских островов опубликовали поправки к местному «анти-отмывочному» законодательству, направленные на обеспечение соответствия местных законов международным стандартам прозрачности и борьбе с отмыванием незаконно полученных средств.

Изменения коснутся так называемого «режима уполномоченной представляющей стороны» (Eligible Introducer Regime), суть которого сводилась к тому, что местный регистрационный агент мог не знать конечного бенефициарного собственника компании, зарегистрированной на БВО - все эти сведения могли находиться у третьей стороны (например, финансового консультанта, расположенного в другой стране), которая в свою очередь должна была по первому требованию предоставить эту информацию регистрационному агенту.

Теперь же, после вступления в силу поправок, начиная с января 2016 года ВСЕ сведения и копии подтверждающих документов о бенефициарах компаний на БВО должны храниться (и в случае необходимости - обновляться) исключительно у местного лицензированного регистрационного агента.

Такая информация должна позволять идентифицировать:

Полное имя бенефициара компании;

Его дату рождения;

Адрес постоянного места жительства;

Гражданство.

Новые требования будут обязательны для всех компаний. В то же время для уже существующих компаний предусмотрен 12-месячный переходный период, в течение которого их владельцы должны будут передать местному регистрационному агенту все необходимые сведения.

Ещё одним нововведением на БВО станет обязанность подавать в местный реестр (Registry of Corporate Affairs) детальные сведения о директоре(-ах) компании. Такая информация не будет публично доступной (если только сама компания не захочет сделать её таковой). Это правило также вступит в силу с 1 января 2016 года.

Виргинские о-ва, Брит. > Приватизация, инвестиции > nexus.ua, 20 ноября 2015 > № 1602562


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > offshore.su, 19 мая 2015 > № 1378724

Экономика Британских Виргинских островов укрепляется

Премьер-министр и министр финансов Британских Виргинских островов Орландо Смит заявил, что в стране происходит экономический рост и ее финансовая ситуация улучшается.

Смит сделал это заявление в ходе своего обращения к государству на прошлой неделе. Он сказал, что правительство выполнило большинство поставленных задач за последние три с половиной года у власти. Смит сказал: «Что касается экономики, наша стратегия была такова: разработать необходимую материальную инфраструктуру, поспособствовать развитию бизнеса – малого и крупного – основываясь на туризме и финансовых услугах».

«Я могу начать с темы, вероятно, представляющей для вас наибольший интерес, – состояния нашего финансового сектора», продолжил он. «Вы могли заметить, что мы ответили на несколько вопросов в законодательном собрании, большинство из которых относится к финансам страны за последние три с половиной года. Несмотря на многие попытки доказать обратное, я показал, что как министр финансов я уверенно контролирую нашу финансовую систему, а государственный резерв на данный момент составляет 44,6 млн долларов США», заявил он.

Смит сказал, что полмиллиона активных компаний в данной юрисдикции являются «наглядной демонстрацией уверенности в стабильности экономики страны, ее устойчивом развитии, грамотном управлении и правовом режиме».

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > offshore.su, 19 мая 2015 > № 1378724


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 25 апреля 2015 > № 1360671

БВО вводят уголовную ответственность за ненадлежащее ведение документации трастов

С 30 марта 2015 года на Британских Виргинских островах вступили в силу принятые ранее поправки в Закон о доверительных собственниках (Trustees Act). Начиная с указанной даты доверительные собственники местных трастов обязаны не только поддерживать в надлежащем состоянии все документы, касающиеся финансовой деятельности трастов, но и хранить их в течение 5-ти лет (при этом храниться эта документация может и за пределами БВО).

Кроме того, новыми поправками введены более строгие правила делопроизводства трастов - финансовая документация теперь должна отражать ВСЕ транзакции траста и давать представление о размерах и доходности его активов.

Нарушение правил документооборота траста со стороны его доверительных собственников отныне будет рассматриваться как уголовно-наказуемое деяние и караться штрафом в размере до 100 000 долларов США, а в отдельных случаях - тюремным заключением на срок до 5 лет.

Следует особо подчеркнуть, что новые правила являются обязательными как для обычных, так и специальных (VISTA) трастов, созданных на территории Британских Виргинских островов.

Напомним, что ранее подобные меры по ужесточению ответственности за ненадлежащее ведение документации были введены властями БВО в отношении местных компаний и партнёрств с ограниченной ответственностью.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 25 апреля 2015 > № 1360671


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания. Весь мир > Финансы, банки > nexus.ua, 10 апреля 2015 > № 1360673

БВО не планируют вводить реестр бенефициаров компаний

Правительство Британских Виргинских островов на недавней пресс-конференции заявило, что несмотря на давление со стороны Великобритании, данная юрисдикция не планирует в ближайшее время внедрять на своей территории центральный реестр бенефициаров компаний.

Ранее с "ненавязчивой просьбой" ко всем заморским территориям и коронным владениям Великобритании ввести реестры бенефициаров обратился премьер-министр Дэвид Кэмерон. Свой "пламенный призыв" по внедрению таких реестров он озвучил ещё в 2013 году на саммите стран G8, проходившем в Северной Ирландии.

Естественно, правительства оффшорных юрисдикций, мягко говоря, не обрадовались инициативам британской метрополии и встали в довольно жёсткую оппозицию к этим новациям. Понять их несложно - все эти территории львиную долю доходов получают от своего оффшорного сектора экономики, а повышение прозрачности владения оффшорными компаниями неминуемо привело бы к снижению этих доходов. Деньги любят тишину, поэтому транснациональный бизнес скорее всего предпочёл бы "прописать" свои структуры в других юрисдикциях, где к конфиденциальности владения компанией более уважительное отношение.

Британские Виргинские острова играют первую скрипку в этом "оппозиционном оркестре", поскольку вот уже в течение нескольких десятилетий данная юрисдикция занимает первые места во всевозможных рейтингах оффшорных финансовых центров, лидируя как в количестве регистрируемых здесь компаний, так и в объёмах денежных средств, прокачиваемых через БВО.

Хотя на словах, конечно же, власти Британских Виргинских островов "всячески поддерживают" усилия мирового сообщества в целом (и Великобритании в частности) в борьбе с транснациональным уклонением от налогов и отмыванием средств, полученных преступным путём. И более того, даже обязались "продолжать дальнейшие консультации с британским правительством по данным вопросам".

Однако вряд ли эти консультации приведут в обозримом будущем к созданию на БВО пресловутого реестра бенефициаров. Особенно учитывая тот факт, что сама Великобритания по всей видимости отказалась от данной идеи, ограничившись внедрением Реестра контролирующих лиц компании (что далеко не то же самое).

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания. Весь мир > Финансы, банки > nexus.ua, 10 апреля 2015 > № 1360673


Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 11 декабря 2014 > № 1251932

Правительство Британских Виргинских островов анонсировало запуск новой услуги для владельцев оффшорных структур, зарегистрированных в данной юрисдикции. Теперь сертификаты Good Standing для компаний и партнёрств с ограниченной ответственностью будут выдаваться в электронной форме.

С 8 декабря 2014 года по 31 января 2015-го сертификат может быть запрошен владельцами структур как в бумажной, так и в электронной форме. При чём в этот период времени взимание дополнительной платы за предоставление электронной версии сертификата не предусмотрено - уплачиваемая ныне пошлина в размере 25 USD будет покрывать расходы на оба варианта.

Но уже начиная с 1 февраля 2015 года сертификат будет предоставляться в электронной форме по умолчанию (за те же 25 USD). А если владельцу понадобится бумажная копия, то он сможет её заказать за дополнительную плату в размере 25 USD.

Электронный сертификат Good Standing будет иметь специальные средства защиты, не уступающие защите бумажной версии. Кроме того, по запросу владельца компании, электронный сертификат может направляться непосредственно третьей стороне (банку, брокеру или контрагентам в коммерческих сделках).

Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 11 декабря 2014 > № 1251932


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 22 ноября 2014 > № 1251935

Власти БВО ужесточили правила хранения финансовой документации компаний

Парламент Британских Виргинских островов принял поправки к местному «Закону о взаимной правовой помощи по налоговым делам» от 2003 года. Новые положения направлены на значительное ужесточение ответственности за нарушение правил хранения финансовой документации компаний.

Согласно действующему корпоративному законодательству БВО, все местные компании должны хранить финансовые документы, относящиеся к транзакциям компании. Эти документы должны позволять достоверно определить финансовое положение компании и быть в любое время доступными для инспекции местными властями.

Такими документами считаются бухгалтерские записи и первичная документация, которые относятся:

ко всем денежным суммам, потраченным или полученным компанией;

ко всем активам компании;

ко всем приобретениям или продажам компании.

Принятые поправки устанавливают, что лицо, ответственное за хранение финансовой документации, обязано предоставлять эти документы по первому требованию местных властей. Если в установленные законом сроки запрос местных властей не удовлетворяется, то это рассматривается как правонарушение, а виновное лицо подлежит наложению санкций в виде штрафа от 5 000 до 100 000 USD и/или лишения свободы сроком от 2-х до 5-ти лет.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 22 ноября 2014 > № 1251935


Виргинские о-ва, Брит.. Каймановы о-ва > Внешэкономсвязи, политика > offshore.su, 1 сентября 2014 > № 1170768

Несмотря на политическое давление и давление со стороны СМИ на оффшорные финансовые центры, количество оффшорных компаний продолжает увеличиваться во всем мире.

Новый доклад юридической и фидуциарной компании Appleby относительно регистрации оффшорных компаний показывает, что во второй половине 2013 года количество новых компаний увеличилось в большинстве оффшорных юрисдикций.

«В связи с тем, что всемирная экономика стоит на пути восстановления, данные о регистрации оффшорных компаний раскрывают, что во второй половине 2013 года уровни регистрации новых компаний увеличились в большинстве юрисдикций, где рост составил от 5% до 10%», сказал Фарах Балландс, партнер и глава Отдела по предоставлению фидуциарных и административных услуг в компании Appleby.

В целом, небольшой спад произошел в общей численности оффшорных компаний в связи со снижением уровня регистрации на Британских Виргинских островах – оффшорной юрисдикции, которая привлекает внимание большинства новых компаний.

Во второй половине 2013 года в общей сложности было зарегистрировано 44тыс.615 новых оффшорных компаний, а общая численность активных компаний увеличилась на 1%, до 671тыс. Если сравнивать с докризисным периодаом в 2008 году, общее количество активных оффшорных компаний увеличилось на 5%.

На Каймановых островах численность новых компаний выросла в прошлом году на 5%, где 9тыс.433 новых компаний составляют около 10% от общей численности зарегистрированных компаний.

Общее количество активных компаний, зарегистрированных на территории Каймановых островов, в размере 95тыс.530 компаний в 2013 году, превысило докризисный уровень юрисдикции в 2008 году, говорится в докладе компании Appleby.

«На территории Каймановых островов применяется весьма авторитетное законодательство, и местные фирмы могут поделиться глубоким опытом в области юридических, фидуциарных, бухгалтерских, аудиторских и банковских услуг», сказал Ричард Макмиллан, управляющий директор компании Appleby Trust (Cayman) Ltd. «Такой рост неудивителен, поскольку договорная гибкость и правовая определенность являются движущей силой регистрации оффшорных компаний».

Сочетание освобожденных от налогов, нерезидентных, резидентных и иностранных компаний, согласно докладу, продолжает оставаться неизменным и аналогичным показателям 2012 года. Большинство компаний в реестре – это пользующиеся налоговыми льготами компании, которые осуществляют свою деятельность за пределами Каймановых островов.

Сейшелы и Бермуды показали крупнейший процентный рост в регистрации компаний – 29% и 16% соответственно, в ходе второй половины 2013 года, но Британские Виргинские острова продолжают доминировать по объему регистрации новых компаний.

Во второй половине прошлого года Британские Виргинские острова пополнили численность своих новых оффшорных компаний на 24тыс.185 компаний. За ними последовали Сейшельские острова – 10тыс.651 компаний, и Каймановы острова – 4тыс.620 компаний.

Положительная тенденция в области регистрации новых компаний на территории Каймановых островов продолжилась и в первой половине этого года.

Согласно статистическим данным, которые опубликовал Реестр Каймановых островов, количество новых компаний увеличилось на 12%, до 5тыс.391 компании, за первые шесть месяцев 2014 года, по сравнению с 4тыс.813 новыми компаниями в течение аналогичного периода в прошлом году.

В конце июня численность активных компаний в реестре подпрыгнула до 97тыс.747 компаний.

Что касается оншорных юрисдикций, крупнейший рост в регистрации новых компаний произошел на территории Гонконга и Китая, что привело к увеличению общей численности активных компаний, говорится в докладе.

С точки зрения общего уровня, Китай сообщил об ошеломляющем росте – свыше 2,5млн. новых компаний в 2013 году, что представляет собой рост в размере 28%, по сравнению с прошлым годом.

В Великобритании общая численность компаний в реестре увеличилась на 7% в прошлом году, а США, по которым доступны данные за 2012 год, показывают 1%-ый рост в количестве зарегистрированных компаний.

Виргинские о-ва, Брит.. Каймановы о-ва > Внешэкономсвязи, политика > offshore.su, 1 сентября 2014 > № 1170768


Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > taxationinfonews.ru, 29 января 2014 > № 995347

Эксперты подтвердили, что Британские Виргинские острова остаются наиболее популярным оффшорным центром в мире, и финансовые активы, проходящие через компании этого государства непропорционально высоки на мировом рынке.Британские Виргинские острова (БВО) получают один из самых высоких в мире объемов прямых иностранных инвестиций (ПИИ), и их размер сопоставим с инвестициями получаемыми Россией или обобщенному размеру инвестиций получаемых Австралией и Великобританией за тот же период - к такому выводу приходят эксперты Конференции ООН по торговле и развитию (ЮНКТАД) в опубликованном 28 января очередном анализе мировых инвестиционных процессов.

В своем анализе эксперты ЮНКТАД указали на то, что только в 2013 году размер ППИ БВО составил около 92 миллиарда долларов, выведя эту страну на четвертый в мире показатель после США, Китая и России, которые получили в том же году ППИ в объеме 159, 127 и 94 миллиарда долларов, соответственно.

Размер ППИ БВО также превзошел аналогичные показатели всех других традиционных международных центров с льготной системой налогообложения, таких как Гонконг, Сингапур и Ирландия, которые получили 72, 56 и 46 миллиардов долларов, соответственно.

Несмотря на столь казалось бы положительные результаты, эксперты ЮНКТАД особо указали на то, что в отличии от ППИ получаемых развитыми странами, подавляющая по своей величине доля ППИ на Британских Виргинских островах практически незамедлительно покидает это островное государство и уходит в другие страны мира, в силу того, что международные предприниматели продолжают активно использовать компании, зарегистрированные в БВО, для своих каждодневных деловых операций.

Виргинские о-ва, Брит. > Внешэкономсвязи, политика > taxationinfonews.ru, 29 января 2014 > № 995347


Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > nexus.ua, 6 ноября 2013 > № 979264

Правительство Британских Виргинских островов обнародовало - для публичного обсуждения - инициативу относительно будущего статуса информации о реальных собственниках компаний.

На состоявшемся ещё в июне этого года саммите «Большой восьмёрки» премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон предлагал обсудить вопрос о создании открытых реестров бенефициарных собственников компаний, которые, по мнению премьера, должны послужить идее борьбы с коррупцией и уклонением от уплаты налогов.

В предложенном правительством БВО документе предлагается рассмотреть вопросы о необходимости создания централизованного реестра данных о бенефициарных собственниках компаний и о публичном доступе к такой информации.

В опубликованном проекте власти Британских Виргинских островов подчеркнули важное положение, занимаемое страной среди мировых финансовых центров и заявили о поддержке идеи о соответствии установленным стандартам регулирования, международного сотрудничества и эффективного обмена информацией в сфере налогообложения.

Целью организации публичного обсуждения стало стремление правительства получить мнение общественности о планируемых изменениях. Это, по словам премьера БВО, должно помочь центральным органам власти разработать обдуманную стратегию обращения с информацией о бенефициарных владельцах, которая не противоречила бы международным стандартам и в то же время смогла бы укрепить и повысить уровень предоставления финансовых услуг на территории государства.

Кроме этого, новая законодательная политика, которая будет принята по результатам обсуждений, должна поддерживать режим борьбы с “отмыванием” средств, финансированием терроризма и другими финансовыми преступлениями.

Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > nexus.ua, 6 ноября 2013 > № 979264


Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки > offshore.su, 17 сентября 2013 > № 897556

Правительство Британских Виргинских островов пригласило специалиста по Закону Соединенных Штатов о налоговом соответствии иностранных счетов, чтобы он сделал специальный доклад и представил его 19 сентября лицам, которых коснётся это законодательство.

По данным финансового секретаря, господина Нила Смита, несколько месяцев назад правительство уполномочило фирму KPMG по профессиональным услугам провести исследование Закона о налоговом соответствии иностранных счетов, чтобы лучше понять обязательства физических лиц и последствия несоблюдения дисциплины, в дополнение к тому, что нужно представить информацию о тех лицах, которые могут быть освобождены от отчетности согласно FATCA.

Финансовый секретарь сказал, что визит специалиста нацелен на информирование резидентов, которые могут не понять своих индивидуальных обязательств в рамках законодательства США, в дополнение к разъяснению роли правительства Британских Виргинских островов.

Господин Смит сказал: «Что хотелось бы отметить, так это то, что Закон о налоговом соответствии иностранных счетов предоставляет Налоговому управлению (IRS) новый механизм сбора информации об американских гражданах, которые подают неправильные декларации по подоходному налогу органам США, и скрывают информацию о своих банковских счетах. Правительство действительно хочет, чтобы граждане США на территории БВО знали об общих требованиях США к подаче налоговой документации».

Также он сказал, что вовлеченность правительства в Закон о налоговом соответствии иностранных счетов будет осуществляться за счет переговоров по межправительственному соглашению (IGA) с Соединенными Штатами. Единой целью является упрощение процедуры подачи деклараций правительству Британских Виргинских островов для финансовых учреждений, а не налоговым органам США напрямую.

Правительство Британских Виргинских островов является приверженцем полного соблюдения всемирных практик и стандартов для сохранения репутации юрисдикции, говорится в пресс-релизе.

Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки > offshore.su, 17 сентября 2013 > № 897556


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 16 сентября 2013 > № 897546

Премьер-министр и министр финансов Британских Виргинских островов, Орландо Смит, ответил на заявление премьер-министра Великобритании Дэвида Кэмерона о том, что заморские территории и зависимые территории короны применяют «справедливые и открытые системы».

«Я благодарен премьер-министру, достопочтенному господину Дэвиду Кэмерону, за четкое признание того, что Британские Виргинские острова больше нельзя считать налоговым убежищем», сказал премьер.

Он продолжил: «На протяжении многих лет БВО применяли самые высокие международные стандарты прозрачности, финансовой ответственности и обмена информацией в налоговых вопросах, разработанные такими международными органами, как ОЭСР».

«Мы совершенно согласны с заявлением господина Кэмерона о том, что теперь нужно сосредоточить свое внимание на тех странах, которые реально являются налоговыми убежищами. Мы на протяжении долгого времени говорили о том, что для того, чтобы создать однородную конкурентную среду, все финансовые центры должны состоять в международных соглашениях о нормативно-правовых стандартах. БВО считают, что особенно важным для достижения честного и полного успеха в этих вопросах, стратегии должны соответствовать самым высоким международным стандартам для обеспечения всеобщего соблюдения дисциплины».

«Я повторяю, что поддерживаю повестку дня правительства Великобритании, которая касается налогов, торговли и прозрачности, а также полностью поддерживаю все усилия по созданию международных стандартов. Британские Виргинские острова продолжат быть конструктивным партнером в разработке и установлении самых высоких стандартов регулирования. Мы гордимся нашим участием во всемирной экономике, и считаем, что хорошее регулирование является хорошим признаком для бизнеса. Мы рады, что теперь это признало и правительство Великобритании».

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 16 сентября 2013 > № 897546


Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки > offshore.su, 22 августа 2013 > № 880147

Премьер Британских Виргинских островов Орландо Смит сообщил 20 августа 2013 года о том, что территория Карибского бассейна начала переговоры с Казначейством США по Закону о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA).

Закон о налоговом соответствии иностранных счетов направлен на то, чтобы Налоговое управление получало информацию о счетах, которые удерживают американские налогоплательщики за рубежом в иностранных финансовых учреждениях. Отказ иностранного финансового учреждения от раскрытия информации о своих американских клиентах, включая владение счетом, балансы и суммы, поступающие и исходящие со счета, приведет к требованию удерживать 30%-ый налог на американский источник дохода.

Смит сообщил репортерам, что Британские Виргинские острова обсуждают с США «межправительственное соглашение» для того, чтобы соблюдать Закон о налоговом соответствии иностранных счетов.

«Мы придерживаемся того мнения, что этот курс является лучшим методом, который смогут перенять Британские Виргинские острова», сказал Смит. Также он отметил, что сектор финансовых услуг территории согласен с таким планом действий.

15 августа Каймановы острова объявили о том, что они завершили переговоры с Соединенными Штатами относительно соглашения, которое прокладывает путь к автоматическому обмену информацией в рамках Закона о налоговом соответствии иностранных счетов.

Представители Багамских и Бермудских островов также выразили желание соблюдать Закон о налоговом соответствии иностранных счетов.

Виргинские о-ва, Брит.. США > Финансы, банки > offshore.su, 22 августа 2013 > № 880147


Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 11 июля 2013 > № 852926

5 июля 2013 года Британские Виргинские острова представили план действий для предотвращения неправильного использования юридических лиц и юридических схем при помощи соглашений об обмене налоговой информацией, наряду с другими мерами.

В плане говорится, что БВО одобряют и поддерживают необходимость прозрачности в отношении создания корпораций, включая юридические лица, а также выступают за поддержание инициатив, которые направлены на создание международных стандартов в этом отношении.

В данном плане выделены ряд мер, которые Британские Виргинские острова предприняли для продвижения прозрачности. Вот некоторые из этих мер:

До настоящего времени Британские Виргинские острова заключили 24 соглашения об обмене налоговой информацией (TIEA), и ведут переговоры с другими странами в отношении подобных таких соглашений;

Для того чтобы обеспечить лучшую согласованность и реакцию в вопросах обмена налоговой информацией, Британские Виргинские острова создали Международное налоговое управление (ITA) в рамках Министерства финансов, чьей первоочередной обязанностью является оказание содействия иностранным налоговым и правоохранительным органам в налоговых и имеющих отношения к налогам вопросах;

Британские Виргинские острова были первой юрисдикцией по разработке и реализации документа об иммобилизации акций на предъявителя, и этот режим был твердо установлен, и обеспечивает соблюдение в рамках Закона БВО о коммерческих компаниях от 2004 года;

Британские Виргинские острова поддерживают и соблюдают Положение о передовой практике для лиц, предоставляющих услуги трастам и компаниям, которое представила тогда еще Оффшорная группа органов банковского надзора (в настоящее время Группа экспертов международного финансового центра), и соответственно выдают разрешения и осуществляют надзор за соблюдением высоких стандартов со стороны всех лиц, предоставляющих услуги в области трастов и компаний на данной территории;

За всеми имеющими разрешение лицами, предоставляющими услуги в области трастов и компаний, осуществляется надзор в связи с взятыми обязательствами по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая доступ к информации о собственности бенефициара, а также периодические проверки, которые проводятся в отношении обладателей разрешений;

Британские Виргинские острова, согласно своей долгосрочной политике не поощрения или не одобрения тех, кто решил нарушить закон, являются приверженцами и принимают активное участие в переговорах с казначейством США для заключения межправительственного соглашения (IGA), которое способствует обмену налоговой информацией; Также Британские Виргинские острова работают с казначейством Её Величества, и являются приверженцем многостороннего пилотного проекта Большой 5 об автоматическом обмене налоговой информацией.

Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 11 июля 2013 > № 852926


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 21 июня 2013 > № 843858

По возвращении на территорию Британских Виргинских островов из Лондона, премьер-министр и министр финансов Орландо Смит снова выразил поддержку глобальной повестки дня правительства Великобритании в отношении налогов, прозрачности и торговли. Также он подтвердил, что согласен со следующими тремя важными шагами:

1. Принимать активное участие в новой пилотной инициативе для взаимного автоматического обмена налоговой информацией, которую запустили Великобритания, Франция, Германия, Италия и Испания;

2. Подготовить национальные планы действий для доверительного управления, чтобы соответствовать стандартам Целевой группы по финансовым операциям; и

3. Взять на себя обязательство по присоединению к многосторонней конвенции о взаимной административной помощи в налоговых вопросах.

Орландо Смит сказал: «В ходе дебатов о налогах и прозрачности, тот факт, что у БВО уже есть в наличии более твердые финансовые положения о лицах, предоставляющих трастовые и корпоративные услуги, а также правила, касающиеся доверительного управления, чем во многих других странах Большой 8, не был оценен в достаточной мере».

Он продолжил: «На протяжении многих лет мы внедряли наивысшие международные стандарты прозрачности, финансовой ответственности и обмена информацией в вопросах налогообложения, как это предлагала ОЭСР. БВО продолжат быть конструктивным партнером в разработке и установлении самых высоких стандартов регулирования. Мы гордимся нашим участием во всемирной экономике и считаем, что хорошее регулирование является выгодным для бизнеса. Мы продолжим играть ведущую роль в обеспечении надежной и эффективно регулируемой глобальной деловой среды и в борьбе со всемирной проблемой уклонения от налогов в рамках скоординированного, сбалансированного и значимого процесса».

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 21 июня 2013 > № 843858


Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 17 июня 2013 > № 843864

Премьер и министр финансов Британских Виргинских островов Орландо Смит принял приглашение на посещение двух заседаний в Лондоне 15 июня, которое сделал премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон в преддверии заседания Большой 8.

На первом заседании премьер увидит лидеров всех заморских территорий Великобритании и зависимых территорий короны на открытой консультации с Дэвидом Кэмероном. В ходе другой встречи будут обсуждаться вопросы налогообложения, торговли и прозрачности, ключевые темы предстоящего саммита Большой 8, а также в ней примут участие большое количество заинтересованных сторон, включая представителей заморских территорий Великобритании и зависимых территорий короны.

В письме, которое было отправлено премьер-министру Кэмерону, Смит сказал, что в принципе, БВО возьмут на себя обязательство относительно присоединения к многосторонней конвенции о взаимной помощи в налоговых вопросах. Эта конвенция является многосторонним соглашением, направленным на продвижение международного сотрудничества в борьбе против уклонения от налогов и агрессивного избежания налогообложения.

Говоря о заседании, премьер БВО сказал: «Мы рады принять приглашение Дэвида Кэмерона для проведения консультации по этим вопросам. Я хотел бы снова повторить, что мое правительство поддерживает повестку дня саммита Большой 8 относительно налогов, торговли и прозрачности, и мы верим, что члены Большой 8 смогут оценить и осознать необходимость создания международных стандартов».

Он продолжал: «БВО считают весьма важным достижение справедливости и полного успеха по данным вопросам, не создавая при этом конкурирующего арбитража, политики членов должны соответствовать самым высоким уровням представленных международных стандартов, чтобы обеспечить всестороннее соблюдение».

Также Смит заявил, что такие инициативы не являются новыми для БВО, отмечая: «На протяжении многих лет мы внедряли самые высокие международным стандарты прозрачности, финансовой ответственности и обмена информацией в вопросах налогообложения, которые представляла Организация экономического сотрудничества и развития. БВО продолжат быть конструктивным партнером в разработке и установлении наивысших стандартов регулирования. Мы гордимся нашим участием в глобальной экономике, и мы верим в то, что хорошее регулирование является положительным для бизнеса».

Министры Джерси и Гернси подтвердили, что они также намерены посетить предшествующее саммиту Большой 8 мероприятие Дэвида Кэмерона.

Виргинские о-ва, Брит.. Великобритания > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 17 июня 2013 > № 843864


Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 11 июня 2013 > № 840863

Британские Виргинские острова стремятся создать своим клиентам (в том числе потенциальным) дополнительные возможности для успешного финансового и инвестиционного планирования. В основные документы, регулирующие деятельность трастов на БВО (в том числе - деятельность специальных трастов VISTA) в мае этого года были внесены изменения, которые заслуживают отдельного внимания.

Ключевые моменты поправок, внесенных в Закон О доверительных собственниках (The Trustee (Amendment) Act) 2003 года:

До 360 лет увеличен максимальный срок действия трастов (до изменений в законодательство такой срок не мог превышать 100 лет).

Такая новация должна удовлетворить клиентов, которым 100-летний лимит казался слишком коротким для создания/управления «трастами на несколько поколений» (multi-generational trusts). Положение относится только к трастам, зарегистрированным после 15 мая 2013 года (дата вступления в силу поправок в закон).

Потенциальные учредители целевых трастов, ориентированных не только на благотворительные цели, получили возможность назначать в качестве ответственных доверительных собственников частные трастовые компании, для деятельности которых не требуется лицензия.В два раза увеличены трастовый сбор и штрафы за просрочку его уплаты. Теперь сбор составляет 200 долларов США (вместе прежних100 долларов), а размер штрафа – 400 долларов. Доверительным собственникам теперь разрешено привлекать в качестве займов от третьих лиц имущество (а не только денежные средства).

Закон о специальных трастах (VISTA) 2003 года (Virgin Islands Special Trusts Act) регулирует деятельность трастов, доверительные собственники которых имеют ограниченные фидуциарные обязанности. При всех имеющихся у них преимуществах так называемых «классических» трастов, трасты VISTA позволяют бенефициарам сохранить реальный контроль над активами.

В Закон о трастах VISTA были внесены следующие изменения:

Появилась возможность «вводить» и «выводить» траст в режим VISTA (до изменений в закон тип траста, созданного как VISTA, нельзя было изменить после его создания).

Пункт об условиях такого «ввода» или «вывода» может внести в декларацию учредитель, надзорный орган или другое лицо, уполномоченное учредителем.

Аналогично новациям, введенным для «классических» целевых трастов, учредители VISTA получили возможность назначать ответственными доверительными собственниками частные трастовые компании, не имеющие лицензии на БВО (раньше получение лицензии доверительным собственником было обязательным требованием).

Теперь учредители VISTA вправе назначать несколько доверительных собственников, одним из которых может быть частная трастовая компания. То есть, разрешено выбирать между кандидатами с лицензией БВО, частными трастовыми компаниями или сочетанием этих вариантов. Особенное значение это будет иметь для бенефициаров, которые опасаются передавать управление активами третьим лицам.

В целом можно говорить о том, что упомянутые нововведения открывают новые благоприятные перспективы для зарубежных клиентов БВО. Даже поправки, которые только разъясняют организационные моменты деятельности трастов, способны улучшить схемы их использования в управлении активами.

Виргинские о-ва, Брит. > Финансы, банки > nexus.ua, 11 июня 2013 > № 840863


Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 23 апреля 2013 > № 801177

Премьер-министр Британских Виргинских островов Орландо Смит опроверг ряд иронических высказываний СМИ, касающихся информации, которая была обнаружена в отношении трастовых компаний на БВО, а именно международным консорциумом журналистских расследований. Он заявил, что БВО соблюдают лучшие международные стандарты и сотрудничают с другими странами, продвигая борьбу со всеми формами фискальных преступлений.

Смит подчеркнул, что: «Сектор финансовых услуг БВО выстраивался на протяжении нескольких десятилетий, опираясь на ключевые принципы честности, внимательности, ответственности и прозрачности, а также находясь в соответствии со всеми соответствующими международными стандартами. Все это привело к тому, что международное сообщество полностью уверено в нашей юрисдикции, следовательно, нет ничего предосудительного в частом применении компаний БВО для несметного количества деловых операций. Действительно, в некоторых одних и тех же статьях признано, что эта территория использовалась для законной финансовой и коммерческой деятельности огромное количество раз. К тому же, мы всегда готовы сотрудничать с нашими международными партнерами».

«В связи с этим, органы власти БВО проводят активные расследования в отношении того, как частная информация была получена, и использовалась для того, чтобы атаковать сектор финансовых услуг БВО, который работает, соблюдая международные стандарты и законодательство в полной мере».

«Мы можем заверить все наши заинтересованные стороны по всему миру, что, насколько нам известно, это единичный случай. Нет никаких признаков последствий или того, что разглашение информации станет систематическим. Также не было зафиксировано никаких нарушений официальной базы данных БВО».

Продолжая свой комментарий, премьер подчеркнул, что «Британские Виргинские острова не являются тайной юрисдикцией. Поскольку мы являемся членом Глобального форума ОЭСР, мы подписали 22 соглашения об обмене налоговой информацией, и продолжаем вести переговоры в этом направлении с более 10 странами. Кроме того, БВО обмениваются информацией по законным запросам, которые необходимо подавать для получения информации у партнера по соглашению. Мы применяем эффективные режимы международного сотрудничества, и продолжим помогать иностранным органам власти с помощью нашего механизма взаимной юридической помощи, чтобы обеспечить соблюдение представленных правовых обязательств».

«Мы являемся неотступными приверженцами полного и эффективного применения согласованных на международном уровне стандартов, касающихся обмена налоговой информацией, борьбы с отмыванием денег и всеми другими формами финансовых преступлений».

Виргинские о-ва, Брит. > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 23 апреля 2013 > № 801177


Виргинские о-ва, Брит. > Миграция, виза, туризм > buenolatina.ru, 19 апреля 2013 > № 813502

В этом году Британские Виргинские острова (БВО) были выбраны U.S. News самыми "райскими и безмятежными" островами в мире. Крупный американский новостной портал регулярно создает подобные обзоры, основанные на мнениях читателей и журналистских отчетах.

Пляжи Brewer’s Bay и Long Bay на главном острове архипелага Tortola и Mahoe Bay и Savannah Bay на острове Virgen Gorda были названы самыми красивыми пляжами в мире, где каждая песчинка помогает человеку уйти от насущных проблем и погрузиться в мир природы. Среди любимых туристами достопримечательностей были названы также заповедники Rhone National Marine Park, Sage Mountain National Park на острове Tortola и бар Foxy’s в бухте Great Harbour на островке Jost Van Dyke, где проводятся масштабные новогодние вечеринки Old Year's Nights.

Британские Виргинские острова расположены в Карибском море, в 80 км к востоку от Пуэрто-Рико. Архипелаг состоит из 60 маленьких островов и коралловых рифов. В Род-Тауне, столице архипелага, работает международный аэропорт, принимающий прямые рейсы из США и Пуэрто-Рико.

Виргинские о-ва, Брит. > Миграция, виза, туризм > buenolatina.ru, 19 апреля 2013 > № 813502


Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 11 апреля 2013 > № 801681

Премьер-министр услышал ряд призывов на саммите Большой 8 о том, что нужно действовать в отношении секретной оффшорной индустрии, поскольку продолжают всплывать доказательства причастности политиков и финансовых магнатов со всего мира к использованию Британских Виргинских островов для сокрытия денежных средств.

Премьер Грузии Бидзина Иванишвили стал последним, кто был назван вместе с известными фигурами из Пакистана, Индии, Таиланда и Индонезии, в то время как были представлены свежие доказательства в отношении британцев, выступающих в качестве директоров компаний, расположенных в таких оффшорных убежищах, как БВО.

Либерал-демократ высшего ранга сказал, что раскрытые данные показали, что секретная гавань БВО «запятнала репутацию Британии», и участники кампаний, направленных против коррупции, призвали к принятию быстрых мер в отношении БВО.

Лорд Окшотт, либерал-демократ и бывший представитель Министерства финансов, сказал: «Как Дэвид Камерон сохраняет невозмутимый вид, призывая Большую 8 сделать так, чтобы большой бизнес платил налоги, когда мы позволяем БВО использовать британское законодательство и британскую защиту для поглощения миллионов грязных денег»?

Он спросил: «Сколько британских средств было выплачено, чтобы коррумпировать такие страны, как Пакистан, которые прячутся за спиной БВО»?

Несмотря на растущее количество доказательств о том, что британские номинальные директора продают свои имена для оффшорных компаний, Министерство предпринимательства, инноваций и ремесел Великобритании (BIS) сообщило, что политики не желает принимать меры в их отношении.

Заместитель главы корпоративного управления Джо Шанмугалингам из Министерства предпринимательства, инноваций и ремесел Великобритании уже направил скандальный доклад о номинальных директорах. Это было сделано после расследований издательства Guardian и Международного консорциума журналистских расследований, в ходе которых было обнаружено, что два десятка британцев, предоставляя свои малоизвестные оффшорные адреса, яко бы контролировали тысячи компаний.

Последним примером, который всплыл недавно, стал Кевин Гейтли. Он предоставлял свой адрес в Южном Лондоне, и был зарегистрирован в качестве директора компании Tamalaris Consolidated, которая была внесена в черный список Великобритании и США из-за связи с Ираном. Он выступал в качестве директора различных компаний на территории Великобритании и Британских Виргинских островов.

Министры настаивают, что они не готовы к действиям. Министерство предпринимательства, инноваций и ремесел Великобритании опубликовало заявление, в котором говорится: «Большинство компаний и директоров действительно соблюдают законодательство, и они не должны нести несправедливое бремя на своих плечах, так что мы сконцентрируем свое внимание на тех, кто сознательно пытается преступить закон».

Нет ничего противозаконного в том, что такие британцы сдают в аренду свои имена оффшорным компаниям, так что заявления Министерства предпринимательства, инноваций и ремесел Великобритании, по-видимому, станет рецептом для бездействия.

Кроме того, члены Парламента раскритиковали уклонение от налогов в Пакистане, которое было отражено в докладе. Они сказали, что: «Великобритания должна будет платить налоги, чтобы улучшить систему образования и здравоохранения в Пакистане, если пакистанская элита не будет платить существенные суммы в виде налога на доход».

Роберт Палмер из организации Global Witness повторил призыв к Кэмерону по поводу принятия мер: «Огромное количество выявленных документов демонстрируют, как оффшорные компании способствуют расширению коррупции, уклонению от налогов и другим преступлениям».

Он сказал: «Настало время действовать. Учитывая то, что он пообещал принять меры в отношении таких компаний на саммите Большой 8 в Северной Ирландии, он и его лидеры должны поддержать публикацию информации о людях, которые реально контролируют, и являются владельцами оффшорных компаний».

Имена тысяч владельцев оффшорных компаний были опубликованы Международным консорциумом журналистских расследований совместно с издательством Guardian и другими международными СМИ.

Раскрытие информации произошло после того, как Консорциум получил жесткий диск, содержащий 200 гигабайт внутренних файлов агентств, занимающихся регистрацией оффшорных компаний на территории БВО, Сингапура и Островов Кука.

Представитель премьер-министра Грузии, который учредил компанию на БВО под названием Bosherston Overseas Corp, сказал, что он осуществлял свою деятельность в соответствии с законом: «За отчетный период с 2011 по 2012 год премьер-министр Иванишвили не получал процентный доход в этой компании … следовательно, не было необходимости фиксировать это в его финансовой декларации».

В Индии, член Парламента от правящей партии Конгресса Гаддам Вивекананд сказал, после того как было обнаружено, что оффшорная компания Belrose Universal зарегистрирована на его имя: «Я не помню, чтобы принимал участие в деятельности этой компании, я не имею к ней никакого отношения».

Представитель Стивена Риади, главы одной из самых богатых семей в Индонезии, сказал, что не было «ничего противозаконного или неправомерного в защите конфиденциальности своей собственной информации», после того, как были обнаружены файлы о том, что конгломерат его семьи Lippo Group контролировал ряд оффшорных предприятий.

Член Парламента Таиланда Налини Тависин — в настоящее время является официальным торговым представителем, а ранее была внесена в черный список США за то, что она яко бы помогала Роберту Мугабе. Она отказывается от того, что оффшорная компания Hall Kingston International зарегистрирована на ее имя.

Ее секретарь сказал: «Информация о том, что она является акционером этой компании, неверна».

В Пакистане – Мунис Элахи, политик из известной династии Пенджаб, который был оправдан пакистанским судом в 2011 году за участие в коррупционном скандале, сказал, что он не является владельцем компании Olive Grove Assets, которая зарегистрирована на его имя в семейной резиденции в Лахоре. Однако он не заявил о том, что он ранее не был владельцем этой компании.

Виргинские о-ва, Брит.. Весь мир > Госбюджет, налоги, цены > offshore.su, 11 апреля 2013 > № 801681


Далее...