Новости. Обзор СМИ  Рубрикатор поиска + личные списки

 Credit Suisse продаёт трастовый бизнес компаниям Butterfield и Gasser Partner

Credit Suisse Group AG 6 сентября 2022 года подписала отдельные соглашения с Bank of N.T. Butterfield & Son Limited и Gasser Partner Trust reg. о продаже Credit Suisse Trust (CST). Об этом говорится в пресс-релизе Credit.

Согласно условиям соглашения, Butterfield приобретёт предприятия CST, базирующиеся на Гернси, Сингапуре и Багамах, а Gasser Partner - подразделение CST в Лихтенштейне.

Ожидается, что сделки завершатся в первой половине 2023 года, после получения одобрения от регулирующих органов.

Butterfield и Gasser Partner возьмут на себя управление большинством трастовых структур в соответствующих юрисдикциях. Юридические лица, связанные с CST, и другие подразделения будут закрыты в течение следующих нескольких лет.

После завершения сделки клиенты получат постоянный доступ к трастовым услугам через Butterfield или Gasser Partner.

Butterfield - ведущий оффшорный банк и трастовая компания со штаб-квартирой на Бермудских островах. Butterfield приобрел Legis Group на Гернси в 2014 году, трастовое подразделение HSBC на Бермудских островах в 2016 году и бизнес Deutsche Bank Global Trust Solutions в 2018 году. Трастовый бизнес Butterfield состоит из независимых трастовых компаний, расположенных на Багамах, Бермудских островах, Каймановых островах, о-ве Гернси, в Сингапуре и Швейцарии.

Credit Suisse Group AG - второй крупнейший швейцарский финансовый конгломерат после UBS. Штаб-квартира расположена в Цюрихе (Швейцария). Акции Credit Suisse котируются в Швейцарии, а американские депозитарные акции - в Нью-Йорке.

Gasser Partner - одна из ведущих юридических фирм в Лихтенштейне. Партнёрами Gasser Partner являются нотариусы и доверенные лица, лицензированные на Liechtenstein Financial Market. Gasser Partner имеет офисы в Вадуце, Цюрихе и Вене.

Кабмин расширил списки недругов России

Кузьмин Владимир

Россия признала недружественными странами Грецию, Данию, Словению, Хорватию и Словакию. Также за санкции против нашей страны ответные меры приняты к Багамам, островам Гернси и Мэн.

Премьер-министр Михаил Мишустин пополнил перечень иностранных государств, которые предпринимают недружественные действия в отношении российских дипломатических и консульских представительств за рубежом. В него включены Греция, Дания, Словения, Хорватия и Словакия. Для них установлено количество находящихся в России физических лиц, с которыми посольства и консульства этих стран могут заключать трудовые договоры.

Список недружественных государств был сформирован для реализации указа президента "О применении мер воздействия (противодействия) на недружественные действия иностранных государств". Первыми в мае прошлого года в него внесли США и Чехию.

Попадание в перечень недружественных стран приведет к понижению уровня контактов, заявил пресс-секретарь президента РФ Дмитрий Песков, комментируя решение правительства. Он не исключил, что для этих государств помимо известных ограничений могут наступить и другие последствия.

Ответные меры кабинет министров также применил к Багамам, островам Гернси и Мэн. Они включены в перечень иностранных государств и территорий, совершающих в отношении России, российских компаний и граждан недружественные действия.

Список недружественных стран пополнили Багамы, Гернси и Мэн

Когда-то российский бизнес активно использовал эти территории в качестве офшоров. Интересны ли компаниям эти острова сейчас? И что советуют конторы, помогающие открывать офшорные фирмы?

Российские власти внесли Багамские острова, а также британские островные владения Гернси и Мэн в список недружественных стран. В нулевых годах Багамы, а также другие заморские территории были очень популярными у российского бизнеса в качестве офшорных зон. Но с годами все изменилось, а сейчас ситуация и вовсе другая.

Острова Гернси и Мэн поддержали санкции Великобритании против России. Багамские острова запретили операции с Центробанком РФ, Минфином и несколькими кредитными организациями. И было ожидаемо, что Россия внесет их в список недружественных стран. Еще один нормандский остров — Джерси — находился в нем и раньше. И все-таки, россияне все еще хранят активы на этих территориях.

Весной багамский центробанк нашел 420 млн долларов на депозитах и еще 2,5 млрд в трастах, которые могут быть связаны с россиянами. Но держать деньги на Багамских островах сейчас небезопасно, замечает партнер Paragon Advice Group Александр Захаров.

«Это независимое государство, с одной стороны, но с другой стороны — туда ФБР спокойно прилетает прямо из Майами и других городов, фактически без виз, и производит все необходимые действия. Если говорить о Багамах, то начиная с 2014–2015 года в отношении россиян там происходили свободно любые действия со стороны США, поэтому Багамы не рассматривались как безопасная зона для проведения каких-либо сделок или операций».

Любопытства ради сотрудники Business FM анонимно позвонили в одну из контор, которая предлагает помощь в открытии офшорных структур, в том числе и на Багамах. Объяснили, что в России есть на счету скромные 2 млн долларов, заработанные честным путем, и нас посетила идея открыть на Багамских островах фирму и перевести на нее активы. Там дали такой совет: если у вас нет желания поселиться именно на этих островах, то лучше заведите компанию в какой-нибудь другой юрисдикции.

«Открыть счет, как минимум, будет очень долго. Какова вероятность открытия счета, сказать тоже сложно. В каком банке мы откроем, как он будет делать переводы средств из России, сможет он их принимать или не сможет, сказать тоже затрудняюсь. Вопрос в том, что потом с этой структурой делать и насколько она будет для вас рабочей, и насколько она будет для вас надежной».

Сама по себе процедура не очень дорогая — классический пакет с открытием юрлица и счета обойдется примерно в 4-5 тысяч долларов. Но есть нюансы. Иностранцы не могут открыть счет на Багамах, это доступно только местным. Алгоритм такой — регистрируешь на островах компанию, а потом от ее имени открываешь счет в другой стране. И, соответственно, раскрываешься там, система автоматического обмена информацией работает не только на уровне государств, но и банков.

«Сейчас действует система автоматического обмена налоговой информацией, и она действует не на уровне межправительственных соглашений, а на уровне банков. Если вы открываете счет в банке, то он автоматически передает всю информацию в систему автоматического обмена. Скажем, у вас багамская компания, вы открыли счет, например, в Европе, в Латвии или Швейцарии, и вы попадаете в эту систему. Само по себе открытие счета на багамскую компанию — очень непростой процесс. Потому что в самих Багамах счет вам не откроют, там открывают счет только для местных компаний, которые имеют местный офис и сотрудников на Багамских островах. Вам нужно открывать счет где-то еще».

Напоследок собеседник Business FM посоветовал Турцию, где при покупке недвижимости можно получить вид на жительство. Или Эмираты, которые последнее время становятся все более популярными для российского бизнеса. Заодно, как говорят юристы, российские предприниматели сейчас активно смотрят в сторону Гонконга.

И вообще, санкции, по словам экспертов, снова активизировали деофшоризацию, которая тянется около восьми лет, и, в общем-то, не раз декларировалось, что держать активы в России гораздо безопаснее. Что доказал, пожалуй, самый яркий пример, когда весной у Романа Абрамовича на острове Джерси заморозили активы на 7 млрд долларов. А потом, как писали СМИ, местные власти начали расследование происхождения денег, вспомнив, как Роман Аркадьевич в 1990-х годах купил «Сибнефть». Так что неудивительно, что у бизнеса могло появиться острое желание перевести свои материнские холдинги подальше от недружественных стран. И Багамы, как и другие иностранные юрисдикции, им больше не мамы.

Михаил Сафонов

Франция объявляет Британии новую рыбную войну

Елена Караева

Температура воздуха падает, а температура воды у нормандского побережья растет — на грядущей неделе истекает срок лицензии французских рыбаков, желающих и дальше продолжать промысел морепродуктов вблизи британских островов Джерси и Гернси, расположенных в проливе Ла-Манш.

Рыбная сага, в которой угрозы перерубить кабель, подающий электроэнергию на острова, перемежаются отправлением в район конфликта военных катеров флота Ее Величества, продолжается с января — с момента, как вступило в силу экономическое соглашение, регулирующее отношения Брюсселя с Лондоном после Brexit.

Собственно, и сам выход Британии из Евросоюза был во многом предопределен политикой квот на вылов рыбы, которым обязаны были следовать рыбаки королевства. А введена была подобная система евробюрократами, видевшими морепродукты исключительно на тарелках в изысканных ресторанах бельгийской столицы.

Эти люди, жившие на деньги в том числе британских налогоплательщиков-рыбаков, ежегодно диктовали, что и сколько те могут выловить в территориальных водах Соединенного Королевства.

Из года в год в течение всех десятилетий, что Британия входила в Евросоюз, ее рыбакам спускались директивы, за невыполнение которых полагались разнообразные санкции, включая штрафы.

Но чтобы сделать жизнь английских тружеников моря еще "слаще", в тех же территориальных водах брюссельские столоначальники разрешали вести промысел и рыбакам из других стран ЕС. Причем их квота составляла не менее четверти от общего годового улова.

Разумеется, все эти правила и квоты вводились, чтобы "сохранить популяцию обитателей моря", "помочь сохранить рыбные запасы для будущих поколений" и "поддержать отрасль в странах Сообщества".

Охотнее других квотами пользовались французы — именно в территориальных водах Британии, в частности в акватории островов Джерси и Гернси, они ловят треску, пикшу и там же добывают морского гребешка, один из самых популярных деликатесов.

У англичан, как ни старались они сохранять все эти годы невозмутимость, ярость периодически прорывалась, и тогда рыбаки обеих стран шли на абордаж. Так было и в 1993 году, и в 2018-м — тем более что борьба за морские ресурсы в акватории и Ла-Манша, и Северного моря, и тем более Северной Атлантики имеет давние традиции.

Те же британцы пытались заставить пойти на попятную исландцев, когда те постепенно увеличивали свою морскую экономическую зону, расширяя одновременно запрет на промысел для иностранных траулеров. Данный военно-дипломатический конфликт 1950-70-х годов вошел в историю под названием "тресковые войны". Сети британцев-нарушителей в назидание разрезались особыми приспособлениями, похожими на пассатижи, а Британия посылала военный флот, но в итоге исландцы рыбу, которую они считали своей, отстоять сумели.

Поводом для косвенного реванша стал Brexit. Именно британские рыбаки, которым брюссельская опека надоела до изжоги, особенно торжествовали, когда на референдуме большинство высказалось за выход страны из Евросоюза.

Но эти суровые мужики с обветренными лицами, проводящие в море практически всю жизнь, недооценили европейских крючкотворов — рыбакам из ЕС в результате удалось на пять лет сохранить прежние квоты на промысел.

И тогда ситуацию в руки взяли местные власти, решив резко сократить количество лицензий для французских рыболовецких судов.

В мае конфликт дошел до точки кипения, когда Лондон и Париж отправили в район конфликта военное подкрепление.

"Высокие" отношения подчеркнули взаимные публичные угрозы. Ситуацию теоретически мог бы разрешить Брюссель, но Еврокомиссия решительно не готова открыто признать, что пункты соглашения между ЕС и Соединенным Королевством, касающиеся рыболовства, мягко говоря, не прописаны должным и тщательным образом. Их согласовывали в жуткой спешке и панике: Лондон грозил уйти вообще без регулирующего документа, и поэтому брюссельские чиновники предпочли маленький и постоянный хаос (мало кому заметный, как они думали) большому и громкому провалу — причем у всех на глазах — многолетних переговоров.

Это напоминает поведение нерадивых хозяек, которые, чтобы скрыть неряшество и лень, обычно заметают пыль под ковер.

В самый неподходящий момент, правда, эта пыль и этот мусор могут вылезти наружу.

Что, собственно, происходит именно сейчас: не сумев решить проблему с квотами, еврочиновники-"неряхи" попытались спрятать ее от посторонних глаз, сказав: "Мы сейчас тут все подчистим". В мае грязи под европейским ковром рыбной ловли скопилось столько, что не увидеть ее было просто невозможно.

Но вместо чистки и уборки дипломатические "отходы" опять спрятали, сказав: "Вымоем и все разберем через три месяца, честное-пречестное!"

Однако надо же такому случиться, что через три месяца произошел новый, куда более значимый скандал — с подводными лодками, которые Австралия (вступившая в альянс с Британией и США) у Франции покупать отказалась.

На этом фоне Парижу, который уже услышал от Лондона пожелание "прекратить истерику и успокоиться", придется убеждать Даунинг-стрит дать разрешение продолжить морской промысел для французских рыбаков.

И хотя на словах Брюссель всячески выражает Парижу поддержку в том, что касается рыбных квот, реальных рычагов для воздействия на британцев сейчас у Еврокомиссии уже нет. Косвенно это подтверждается решением, принятым на прошлой неделе.

Бизнесу, которому Brexit причинил убытки, обещаны, пусть и небольшие, но выплаты.

Тем не менее вряд ли деньги смогут компенсировать и потерю рабочих мест, и ущерб целой отрасли, нанесенный теми, кто не сумел довести дело до конца, так и оставив лежать грязь по углам хваленого общеевропейского дома.

Как цифровики и финансисты управляют наукой

стерильность, бизнес и служебная роль в глобальном спектакле

Игорь Шнуренко

Наука сегодня напоминает снежный ком, который катится с горы, вовлекая в себя все, что оказывается на пути. Экспотенциально растет число научных публикаций, журналов, сайтов, фондов, баз данных, организаций, да и самих ученых. По оценкам ЮНЕСКО, еще в 2013 году в мире их насчитывалось почти 8 миллионов - на полной ставке. В 2020 году это число приблизилось к 10 миллионам человек. Уже можно говорить об “учёных массах”, к которым применимы законы управления массовым сознанием.

Например, начиная с середины 2010-х, каждый год публикуется не менее 15 тысяч научных работ в области искусственного интеллекта. Число работ, выдающихся на-гора в нейронауках, раза в два больше. Прочесть даже малую их толику, хотя бы бегло просмотреть десятую часть этих работ просто нереально. Поэтому среди исследователей очень популярны всяческие “топ 10” или “топ-20” статей недели, учёные подписаны на множество таких рассылок, но даже в них чаще всего просто пробегают заголовки и абстракты.

Работы для подборок подбирает, разумеется, искусственный интеллект, и получается забавная вещь: исследования по искусственному интеллекту публикуются для самого искусственного интеллекта, а уж он отбирает и решает, какие из этих работ прочтёт человек.

При этом можно выделить несколько трендов. Во-первых, наука стала стерильна, разделившись на области, которые мало соприкасаются. Добившись того, чтобы два учёных из смежных областей не понимали друг друга, легче установить невидимые перегородки в глобальной иерархической системе подчинения и манипулирования производством и распределением знаний. Научный истеблишмент пожирает всё больше ресурсов, но основные открытия при этом делаются на стыке дисциплин, там, куда не дотянулась рука институций. Стерилизации помогает и наукометрия, цель которой – обеспечить сохранение существующего положения вещей, статус-кво.

Во-вторых, наука всё больше фокусируется на самой себе и всё меньше – на познании мира человека. Учёные потерялись в зеркальных отражениях, занимаясь в основном своей собственной организацией и реорганизацией. В более широком смысле наука всё больше исполняет служебную роль в масштабном глобальном спектакле «гипернормализация» по оправданию статус-кво.

В-третьих, наука стремительно утрачивает свою общественную составляющую, превращаясь в большой бизнес. Этот бизнес сначала концентрируется в руках сильнейших игроков, а потом и монополизируется ими, в духе железнодорожных баронов-грабителей конца XIX века.

В 1968 году по науке как институту был нанесен удар слева. Парижский май отменил все авторитеты, и во время оккупации Сорбонны звучали призывы о том, что в “освобожденном обществе” любые научные иерархии должны быть ликвидированы и заменены равным обменом труда и услуг. Наука, как и все общество, подлежала радикальной трансформации. В одной из листовок говорилось:

“Мы отказываемся быть учёными, оторванными от социальной реальности. Мы отказываемся быть использованными для извлечения прибыли правящим классом. Мы хотим ликвидировать разрыв между работой по созданию концепции, рефлексией и организацией… Учащиеся и студенты, безработная молодежь, в прошлую пятницу боролись бок о бок на баррикадах не для того, чтобы сохранить университет на службе буржуазии: это целое поколение будущих руководителей, которые отказываются быть планировщиками нужд буржуазии и агентами эксплуатации и подавления рабочих”.

Критике подвергалось технократическое государство в целом, безотносительно его формы, социалистической или капиталистической. Атака шла на разделение умственного и физического труда, на технократию с её научными методами управления, с её разрывом между замыслом и исполнением. Философ Пол Фейерабенд считал, что наука должна перейти в ведение общества, с решением академических вопросов демократическим путем: “Отделение церкви от государства должно быть дополнено отделением науки от государства”.

Захват науки глобальными платформами

Сегодня именно это и случилось, но совсем не так, как предполагал Фейерабенд. Наука не перешла из рук “репрессивного” государства и его “машины подавления” в руки самоуправляемого, как мечталось философу, общества. Власть над наукой заполучили корпорации. Через гранты, ставшие существенным, если не главным источником финансирования научных учреждений, они могут контролировать направление научных исследований. Серьёзная часть научных исследований производится корпорациями напрямую - особенно это касается разработок в областях высоких технологий, таких, как биотехнологии или искусственный интеллект.

Мировым рынком научных публикаций в прямом смысле этого слова владеют глобальные финансовые институты. Сегодня он поделен между двумя платформами, Web of Science и Scopus. Web of Science содержит примерно 160 миллионов статей, представленняемых более чем девятью тысячами ведущих академических учреждений, корпорациями и правительствами всего мира. Здесь сконцентрирована работа миллионов ученых в сотнях областей науки на протяжении последних 115 лет.

Другая платформа, Scopus, представляет из себя базу данных аннотаций и статей более 36 тысяч научных и отраслевых журналов, а также научных книжных серий от более чем 11 тысяч издателей. Главные сферы интереса Scopus – это биология и связанные с ней науки, социальные, естественные науки и все что относится к медицине. Scopus обеспечивает аннотирование статей ведущими экспертами, их рейтингование по разным методикам и поиск в базах данных патентов.

Web of Science и Scopus отличаются некоторыми параметрами – например, база данных Scopus охватывает материалы лишь с 1966 года, в то время как WOS предоставляет доступ и к ресурсам предыдущих десятилетий. Но в целом эти структуры дополняют друг друга и, вполне можно сказать, поделили между собой научный мир.

Одобрение этими двумя платформами той или иной работы – статьи, монографии, диссертации учёного - необходимо для ввода её в серьезный академический дискурс, от этого сегодня практически полностью зависит положение, в том числе материальное, ее автора. В России одобрение Web of Science или Scopus – ключевой фактор оценки деятельности и самих ученых, и научных учреждений, которых они представляют.

Поэтому представляет большой интерес, кто ими владеет, кто направляет их деятельность и пожинает плоды превращения науки в отрасль бизнеса.

Платформа Web of Science принадлежит компании Clarivate, которая базируется в Филадельфии и Лондоне. Её акции торгуются на нью-йорской бирже, а рыночная капитализация, по последним данным составляет около 9 миллиардов долларов. Компания была создана группой финансистов, купивших в 2016 году подразделение научной аналитики одной из крупнейших мировых медийных корпораций, британской Thomson Reuters. Покупателями стали инвестиционная фирма Onex Джерри Шварца с штаб-квартирой в канадском Торонто. Она имеет под управлением 33 миллиарда долларов активов, вкладывая деньги в такие сферы как финансовые услуги, ритейл, промышленность, здравоохранение, высокие технологии, СМИ и телекоммуникации. Джерри Шварц – известный инвестиционный банкир, работавший в одном из ведущих западных финансовых институтов Bearn Stearns, а затем основавший ряд компаний.

Фирменный стиль Onex, по отзывам экспертов, отличается стремлением к полному контролю, резкому снижению издержек и операционной реструктуризации. Этот стиль, разумеется, был перенесён и в управление научными ресурсами. С союзником Onex дело ещё интереснее. Это весьма уважаемая когда-то британская финансовая корпорация Barings. Она была куплена за один фунт стерлингов голландским банком ING после скандала со своим трейдером Ником Лисоном, который поставил фирму на грань банкротства. Лисон не делал ничего необычного для Barings, он - разумеется, в обход законов, а как иначе? - просто занимался обычным трейдерским делом: высокорискованными спекуляциями на восточных финансовых рынках. За это его поощряло начальство, оно же закрывало глаза на двойную бухгелтерию и другие нарушения. Однажды Лисону не повезло, и он проиграл сотни миллионов долларов вкладчиков.

Barings действует и в России, инвестируя в нефть и газ, промышленность, СМИ, технологии, телекоммуникации и финансовые услуги. Зарегистрированная в британском офшоре Гернси фирма Baring Vostok Capital Partners несколько раз признавалась «Российской компанией прямых инвестиций года». Правда, её глава Майкл Калви в 2019 году был арестован по подозрению в хищении 2,5 миллиардов рублей у банка «Восточный», но за него вступились Герман Греф и другие видные представители российского бизнеса. Любопытно, что Baring Vostok был ранним инвестором в российскую компанию «Яндекс», купив всего за 5 миллионов долларов 35,7 процента акций компании. При выходе «Яндекса» на нью-йоркскую биржу в 2011 году эта доля стоила уже порядка 4 миллиардов долларов, поднявшись в цене в 800 раз, а сегодня – порядка 7 миллиардов долларов. Эти цифры могут дать понимание того, как можно заработать на предвидении событий, и какие деньги делаются на управлении этими событиями. А здесь мы говорим о контроле и управлении не просто событиями, но и самим развитием мировой науки, а вместе с ней и определении будущего глобальных технологий.

Компания Clarivate, созданная Onex и Barings, владеет платформой Web of Science и прекрасно зарабатывает на науке, не только принимая плату за публикации в своих журналах, но и продавая тысячам университетов и прочих учреждений свои весьма недешевые подписки и другие услуги, в том числе по патентованию и регистрации, обслуживанию и защите торговых марок, и даже промышленной разведке.

Платформа Scopus принадлежит голландскому издательству Elsevier, которое в 1993 году слилось с британской издательско-консалитинговой группой Reed International и сейчас входит в британско-голландскую издательскую группу, которая в 2015 году изменила название на RELX plc. Штаб-квартира группы базируется в Лондоне. Её председатель сэр Энтони Хэбгуд является одновременно председателем совета директоров Банка Англии и главой многонациональной сети ресторанов и отелей Whitbread, а также главой масштабного бизнеса по аутсорсингу Bunzl. Капитализация группы, по данным июля 2020 года, превысила 32 миллиарда долларов, а ежегодный доход составляет более 7 миллиардов. Акции группы уверенно растут и в короновирусные времена. В 2018 году учёные представили на суд Elsevier более чем 2,500 научных и отраслевых журналов, издаваемых группой, 1,8 миллиона статей, из которых 470 тысяч было принято к публикации. Над ними работали более 20 тысяч научных редакторов – как правило, ведущих эспертов в своих областях. Издательская группа всё больше ориентируется на продажу аналитических продуктов, что неизбежно ведёт к широкомасштабному применению технологий искусственного интеллекта.

Ворота для цифрового Левиафана

Можно не сомневаться, что компании, контролирующие глобальный рынок научных публикаций, используют данные, собранные при помощи указанных платформ, для машинного обучения систем искусственного интеллекта, которые будут способны не только предсказывать поведение ученых, но и направлять его. На такой основе будет возможно управление как отдельными учёными, так и целыми отраслями науки и даже создание новых её отраслей.

Глобальный охват упомянутых олигополий, их опыт, устоявшаяся репутация и разветвленная сетевая структура сделают применение машинного обучения в области прогнозирования научных исследований весьма эффективным и высокоприбыльным бизнесом. Несомненно, эти компании вполне могут создать цифровую операционную модель управления наукой.

При этом само по себе управление наукой представляется, на современном этапе развития, вполне оправданным и даже необходимым. Как говорилось выше, наука становится слишком громоздкой и аморфной, а связи между ее отраслями – слишком случайными и неопределенными для того, чтобы вся эта махина функционировала должным образом. Однако весь вопрос заключается в целях такого управления.

Одно дело – управление наукой на благо общества, для того чтобы дать все возможности самореализации талантливым людям, чтобы дать им эффективные инструменты, чтобы соединить вместе тех, кто может обогатить друг друга, и сделать это для открыто и без принуждения определяемого коллективного блага. Это невозможно без того, чтобы обеспечить свободный обмен идеями.

Но цель сегодняшнего управления наукой заключается в том, чтобы повысить прибыльность инвестиций крупных финансовых структур, наподобие группы BlackRock или банковских консорциумов.

Модель такого управления уже создана и отрабатывается – нельзя забывать о том, что и Thomson Reuters, и Reed Elsevier всегда были на острие самых передовых технологических решений. В будущем управление мировой наукой в своей основе будет децентрализованным, что, однако, подразумевает ещё большую роль алгоритмов и алгоритмов изменения алгоритмов. Уже сегодня есть возможность введения новых алгоритмов и их постоянной корректировки, как это делается на таких платформах, как Netflix или Youtube. Такой подход позволяет осуществлять и мягкую цензуру, понижая в выдаче или вовсе делая невидимыми нежелательные материалы, и, наоборот, повышая выдачу материалов, на продвижание которых алгоритм будет настроен.

Рабочий день учёного в самом близком будущем может начинаться с чтения аннотаций, выданных платформой, которая будет фиксировать реакцию учёного на прочитанное и обучаться на базе этого, предлагая всё более релевантные решения. Выдача аннотаций может быть скорректирована на основе того, что требуется в данный момент научному рынку, и учёный, желающий, чтобы его собственная работа была сочтена релевантной и получила больший рейтинг, будет менять свое поведение в соответствии с подталкиванием со стороны алгоритма.

Наукометрия будет становиться всё более изощренной, а данные собираться постоянно: система будет стремиться к тому, чтобы фактически каждый шаг, а по возможности и каждая мысль учёного подверглась регистрации, измерению и аналитической обработке.

Применение систем машинного обучения, таким образом, открывает перед глобальными финансистами, а именно им принадлежат упомянутые научные платформы, новые перспективы контроля над наукой и миллионами учёных.

Но кто же будет ставить цели перед ИИ-системами управления мировой наукой? Чтобы ответить на этот вопрос, стоит обратиться к финансовым рынкам, которые оказались наиболее восприимчивыми к алгоритмическому управлению глобальными процессами. Здесь стоит вспомнить операционную систему Aladdin® инвестиционной корпорации BlackRock, под управлением которой находится активы на фантастическую сумму около 7,5 триллионов долларов. Aladdin – это не просто программное обеспечение для управления портфельными инвестициями. Система, базирующаяся на искусственном интеллекте и всё время обучающаяся, обладает наиболее полной информацией о мировых финансовых рынках и отдельных его участниках. В режиме реального времени она постоянно анализирует информацию и не только предсказывает риски, но и предпринимает шаги, чтобы их предотвратить, направляя в нужную сторону финансовые потоки. Система настроена на минимизацию рыночной неопределенности – а стопроцентного устранения этой неопределенности можно добиться лишь через тотальный контроль и управление.

Вперед, к юберизации науки

Скрытая работа по перестройке экономических, социальных и политических институтов человечества не имеет прецедентов. В рамках нынешней системы позднего капитализма экономический императив требует от каждой организации, неважно, частной, общественной или государственной, определенных действий по созданию и извлечению стоимости. Это открывает ворота перед Цифровым Левиафаном.

Высокая монополизация управления мировой наукой сегодня позволит быстро наладить связь научно-аналитических платформ-монополистов с финансовыми рынками через такие платформы, как Aladdin. Это позволит создать новые и весьма специфические инструменты управления наукой, например, через торговлю фьючерсами на научные разработки, открытия и даже индивидуальные достижения ученых.

Сегодня науку вполне можно рассматривать как отрасль экономики с множеством “научных фабрик” и сотнями тысяч занятых по всему миру. Эти фабрики уже управляются при помощи искусственного интеллекта, а в недалеком будущем слов “при помощи”, может, и не будет, то есть они будут управляться непосредственно Цифровым Левиафаном.

Будет ли кто-то, в свою очередь, стоять над искусственным интеллектом и ставить ему задачи? В первое время, вероятно, да - как это происходит на том же Фейсбуке, где алгоритмы перестраиваются, чтобы оптимизировать доходы этой корпорации и увеличить сумму на счету Цукерберга - или улучшить его репутацию. Если рассматривать науку об ИИ как корпорацию или отрасль, то, видимо, целью ИИ, управляющего этой отраслью, сначала будет максимизация прибыли или каких-то еще численных показателей. Однако потом, когда ИИ, управляющий наукой, соединится с ИИ, управляющим, допустим, соцсетями, общий ИИ сможет ставить перед собой какие-то общие цели, базируясь на критериях, которые сам же для себя и разработает. Он тогда сможет “закрыть” какую-нибудь отрасль науки, как закрывают сегодня фабрику для того, чтобы улучшить финансовые показатели компании.

Например, ИИ сможет “закрыть” астрономию или, допустим, литературу.

Смогут ли ИИ, работающие на разные компании и в разных отраслях, объединиться? Почему бы и нет? Уберизация науки посредством ИИ на каком-то этапе развития вполне логична, и это может произойти в довольно близком будущем.

Нужно учитывать, что компании, которым принадлежат WOS и Scopus, охватывают уже порядка 10 миллионов учёных. Это позволяет уже сегодня строить бизнес-модели, связанные с использованием возникающих сетевых эффектов и эффектов обучения.

ИИ может раздавать задания и определять, какой тренд развивать, а какой нет, он может сделать так, чтобы эпохальную работу не заметили, или наоборот, какая-то статья, уводящая науку в бесперспективном направлении, получила бы широкую огласку. Эффективность труда учёных измеряется метриками и индексами цитирования, в соответствии с этими количественными показателями работы получают финансирование или, наоборот, закрываются.

Показателями можно управлять через алгоритмы отбора и поиска так же, как Фейсбук управляет контентом через алгоритмы. Это означает, что тот, кто контролирует научные сети, будет контролировать и содержанием научных работ, то есть у “него” будут в кармане ключи от технологического будущего всего человечества.

К системам, которые интегрируют в себя базы данных типа WOS и Scopus, смогут подключаться внешние приложения, разработанные стартапами. Будут определены те процессы, которые необходимо оцифровать с помощью аналитики и ИИ, от переписки ученых и обмена ими информацией между собой и внешними агентами до организации их работы и анализа ее эффективности. Таким образом, будут выявлены и возникнут новые, ещё более управляемые бизнес-модели, обеспечивающие цифровую трансформацию, масштабирование платформ и их устойчивый рост.

Если же интегрировать систему управления наукой с другими платформами Цифрового Левиафана, можно добиться ещё более поразительных результатов. Скажем, поведение ученых можно будет контролировать через вненаучные факторы, такие как социальный рейтинг или инструменты роевого управления. Таким образом, фактически будут созданы новые социальные институты, делающие науку полностью подконтрольной Цифровому Левиафану. Точнее, социальный, политический, экономический тексты сольются в один текст, в самообучающийся поток, настроенный на повышение финансовой эффективности целого, то есть самого Левиафана. При этом не будет принципиальной разницы между индивидуальной и коллективной траекториями управления. Лаборатория Deep Mind компании Google ведет разработку цифровых агентов, способных «вести» человека от рождения до смерти, обмениваясь информацией с другими подобными агентами.

Имея преимущество масштаба, сетевых эффектов и машинного обучения, Левиафан быстро проникнет в смежные области, такие как государственное управление, поставив себе на службу существующие структуры. После этого ничто уже не сможет предложть альтернативную модель управления наукой, составив ему конкуренцию. Оцифрованная наука станет частью глобальной компьютерной сети всеобщего управления.

США. Великобритания. Россия > СМИ, ИТ. Образование, наука. Финансы, банки > zavtra.ru, 11 августа 2020 > № 3543201 Игорь Шнуренко

Сушите сети

После Brexit французским рыбакам закрыли доступ к британским водам

Текст: Вячеслав Прокофьев (Париж)

Франк ле Дуссаль, как и другие французские рыбаки, десятилетиями занимавшиеся промыслом в Ла-Манше неподалеку от островов Джерси и Гернси, первым испытал на себе более чем конкретные и, прямо скажем, негативные последствия Brexit.

Когда ранним утром в минувшую субботу Франк решил отправиться к берегам Гернси, то ему сообщили, что отныне и на неопределенный срок ему и его товарищам по профессии доступ к этой акватории закрыт. Такое решение приняли власти Гернси, входящие в состав Нормандских островов, являющихся владением британской короны. Для Франка это катастрофа, ибо он теряет треть своего улова, а значит, и заработка.

На протяжении последних лет до провозглашения официального выхода Великобритании из ЕС действовало правило о равном доступе в рыболовные зоны единой Европы, чем, заметим, пользовались как континентальные рыбаки, так и английские "островитяне". Хотя между ними то и дело возникали серьезные конфликты, как это случилось в августе 2018 года, когда британцы принялись вылавливать морских гребешков непосредственно у нормандских берегов, несмотря на то, что во Франции такой промысел запрещен в летний период. Дело тогда чуть было не дошло до морского побоища между рыбаками двух стран. Правда, вмешались Париж и Лондон, было заключено соглашение, но теперь оно более недействительно.

Что касается переходного периода, в течение которого в принципе должны действовать правила ЕС, то на Гернси посчитали, что на них они не распространяются. Однако предложили разработать некую систему "индивидуальных разрешений". Причем, что из себя она будет представлять, до сих пор непонятно. Французские рыбаки возмущены и настроены решительно, что может в ближайшем будущем опять привести к "морским сражениям" в Ла-Манше. В министерстве сельского хозяйства Франции не на шутку обеспокоены такой перспективой и намереваются найти компромисс с британцами в течение недели, что, отметим, маловероятно.

Отреагировал на взрывоопасную ситуацию и Брюссель. В ходе работы над новым торговым соглашением между Великобританией и ЕС там предупредили, что при введении Лондоном ограничений на рыбную ловлю для европейских сейнеров, Еврокомиссия ответит запретом на продажу рыбной продукции из Великобритании.

Это лишь "первая ласточка" серьезных трений между отправившимся в самостоятельное плавание островам и Евросоюзом, а сколько, судя по всему, их впереди, когда, к примеру, будут затронута таможенная тематика. Понятно, что многое зависит от того, какой вариант развода между Лондоном и ЕС "жесткий" или "мягкий", в конце концов, возьмет верх в ходе предстоящих переговоров. Как подсчитали аналитики Всемирной торговой организации, британским предприятиям только обновленные таможенные тарифы при сделках с партнерами из стран - членов ЕС обойдутся дороже прежних на 7,2 миллиарда евро.

Мало кто из серьезных политиков и экспертов сомневается в том, что ближайшие месяцы, а то и годы отношения между Туманным Альбионом и континентальной Европой будет отмечены экономической неразберихой и столкновением разнонаправленных интересов, что может доставить массу неприятностей в первую очередь британцам. С полгода назад секретариат британского кабинета министров разработал документ, в котором в случае "жесткого" Brexit были спрогнозированы рост цен на свежие продукты, нехватка лекарств, таких как инсулин, вакцины от гриппа, нарушение работы портов и прочие негативные последствия.

Между тем

Ни о каком подчинении юрисдикциям судов ЕС или гармонизации торговых правил, тарифов и стандартов не может быть и речи, в присущей ему напористой манере заявил в понедельник британский премьер Борис Джонсон. Выступая под слоганом "Раскрывая потенциал Британии" перед представительной аудиторией из числа дипломатов, бизнесменов и политиков, Джонсон дал весьма агрессивный старт переговорному марафону с ЕС в условиях состоявшегося "брекзита". "Нет никакой необходимости заключать торговое соглашение, которое приняло бы стандарты Евросоюза в области конкуренции, субсидий, социальной защиты, окружающей среды или чего-то подобного, - заявил хозяин резиденции на Даунинг-стрит, 10. Обвинив Германию и Францию в больших, чем это делает Лондон, объемах госсубсидирования промышленности, Джонсон колко заметил: "Если ЕС волнует этот вопрос, то ему есть на чем сфокусироваться". По словам политика, британцам нечего подстраиваться под нормы ЕС - в области социальной защиты они выше на Альбионе, да и с сохранением окружающей среды и даже заботой о правах животных дела у подданных Ее Величества обстоят гораздо лучше.

Пожалуй, сложно себе представить тот особый и изысканный вид удовольствия, который испытывает политик, руководящий маленькой, но гордой страной, когда у него появляется возможность унизить империю, когда-то владевшую половиной мира.

В этом смысле премьеру Люксембурга Ксавье Беттелю можно позавидовать, тем более что приятным бонусом к этому публичному унижению шел тот факт, что издеваться над британским визави он мог прямо в Лондоне.

Еще год назад невозможно было себе представить ситуацию, в которой глава микроскопического европейского государства мог бы щелкать по носу британского премьера, но именно это случилось из-за Брекзита. Более того: Беттель, на самом деле, раскрыл карты не только и не столько в плане того, что Евросоюз собирается сделать с Борисом Джонсоном, сколько в плане дальнейшей незавидной судьбы лондонского Сити и его многочисленных банкиров и инвестиционных фондов.

Если коротко, перед Великобританией стоит выбор: или Лондон будет сброшен с мирового финансового пьедестала, или Брекзит придется отменить на максимально неблагоприятных для Великобритании условиях. Именно так переводится с дипломатического на русский заявление, которое премьер-министр Люксембурга сделал в Лондоне, куда прибыл на саммит НАТО.

Впрочем, на самом саммите Беттеля не было заметно (что логично с учетом военной мощи страны, которую он представляет). Зато он блистал на специальной конференции Лондонской школы экономики (London School of Economics) — главного мозгового центра Великобритании. Выступая перед сливками британской финансовой тусовки, он заявил: "Факт в том, что мы не можем согласиться, чтобы вы выбирали лучшее или самое желаемое. Факт — что вы решили уйти <...>. Я не соглашусь на уничтожение единого рынка (Евросоюза. — Прим. ред.). У нас есть правила, и вы должны будете принять эти правила", особо подчеркнув, что Великобритания не может быть привередливой и разборчивой во взаимоотношениях с Евросоюзом.

Одной фразой (которая, очевидно, отражает позицию европейского истеблишмента) Беттель подписал приговор британскому финансовому сектору, а возможно, и британской экономике в целом.

Дело в том, что весь план Бориса Джонсона, его сторонников и даже некоторых противников сводится к следующей схеме: Великобритания выходит из Евросоюза, а потом сбрасывает с себя все обязательства, в том числе финансовые, связанные с членством в Евросоюзе.

В самой стране, оставшейся без надзора Брюсселя, проводятся жесткие реформы (отменяются или урезаются социальные гарантии, снижаются экологические, технические и другие стандарты), снижаются налоги, отменяются европейские финансовые правила и ограничения, сковывающие финансовый сектор, а также блокируется нежелательная миграция из Евросоюза. При этом Великобритания заключает с ЕС договор о свободной торговле или получает какую-то другую форму доступа на европейские рынки — по аналогии с тем, как это происходит в случае Швейцарии или Норвегии. На выходе получается эдакий Сингапур-на-Темзе: страна с низкими налогами и урезанными экологическими и социальными стандартами, в которую будут сбегать от налогов и регулирования компании (и капиталы) со всего Евросоюза. Метафора про "Сингапур-на-Темзе" — это не риторическое изобретение российской пропаганды, а один из ярких образов, которые использовали сами сторонники Брекзита для того, чтобы убедить британских избирателей голосовать за выход из Евросоюза.

Этот план совмещал находчивость и наглость, столь свойственную лучшим представителям британского политического класса, ибо работал по принципу "чтобы у нас все было и нам за это ничего не было". Фактически Лондон планировал избавиться от всех негативных последствий членства в Евросоюзе, сохранить все позитивные аспекты и заодно "угнать" из Германии, Франции и других стран Евросоюза инвесторов, работодателей и крупных налогоплательщиков.

Сделка, заключенная Борисом Джонсоном с Еврокомиссией, — как раз первая часть этого плана, и она предполагает официальный выход Великобритании из Евросоюза в самом начале 2020 года, а также переходный период, за который, как предполагается, Великобритания и Евросоюз договорятся, как жить дальше. Жребий, казалось бы, брошен, документы подписаны, праздничный салют назначен на 31 января. Но тут на сцену Лондонской школы экономики выходит Ксавье Беттель и объясняет: это не жребий брошен, а ловушка захлопнулась.

Да, Великобритания выйдет из Евросоюза, но доступ на европейский рынок она получит только в том случае, если согласится соблюдать те же требования, которые вынуждены соблюдать страны — члены ЕС. То есть схема, в которой Великобритания получала все плюшки и бонусы от европейского рынка и при этом могла грабить европейские государства, забирая у них работодателей и капиталы, превращается в схему, в которой Великобритания будет вынуждена принимать и строго соблюдать все, что от нее потребует Брюссель. При этом весь Брекзит заключается в том, что премьер Великобритании теперь не сможет влиять на то, как эти самые правила принимаются и применяются.

Можно смело сделать ставку еще и на то, что в качестве "бонуса" на Джонсона повесят необходимость разрешить свободный въезд, пребывание и передвижение по Великобритании польских сантехников, румынских попрошаек, африканских беженцев и ближневосточных террористов, которых так активно принимает к себе Евросоюз.

Вероятно, месье Беттеля в качестве премьера главной евросоюзной страны-офшора вполне устроит сценарий, в котором Джонсон, просто исходя из чувства политического самосохранения, откажется выполнять все эти требования. Но тогда Великобритания будет отрезана от общеевропейского рынка и, что самое главное, Лондон уже не сможет выполнять функции главного европейского финансового центра, не говоря уже о том, что многочисленным британским офшорам (Мэн, Джерси, Гернси, Британские Виргинские Острова и так далее), вероятно, станет гораздо сложнее работать с европейскими клиентами. В результате это не Лондон станет "Сингапуром-на-Темзе" и точкой притяжения европейских капиталов, а совсем наоборот: Франкфурт, Париж и Люксембург разделят между собой денежные потоки, которые начнут утекать из британской столицы.

По оценке Ernst & Young, которую цитирует агентство Рейтер, из Лондона может "сбежать" один триллион фунтов — и это сравнительно консервативная оценка.

...Самый великий британец XX века Уинстон Черчилль много писал и говорил о превосходстве цивилизованных арийских наций над нецивилизованными неарийскими, а также предсказывал, например, раздел Китая.

Интересно, как бы он отреагировал на ситуацию, в которой "европейские карлики" будут делить между собой лондонские капиталы.

Иван Данилов

Подведены итоги Международного форума «Российская энергетическая неделя — 2019»

Центральным событием первого дня Российской энергетической недели стало пленарное заседание «Энергетическое партнерство для устойчивого развития» с участием Президента Российской Федерации Владимира Путина. На пленарном заседании наряду с главой государства выступили Генеральный секретарь Организации стран — экспортеров нефти (ОПЕК) Мохаммед Сануси Баркиндо; председатель совета директоров, главный исполнительный директор Exxon Mobil Corporation Даррен Вудс; главный исполнительный директор BP Роберт Дадли; председатель правления, главный исполнительный директор OMV AG Райнер Зеле; президент, главный исполнительный директор Fortum Corporation Пекка Лундмарк. В ходе дискуссии участники сессии затронули вопросы развития глобального энергорынка, обсудили вызовы, стоящие перед мировой энергетикой, и ключевые проблемы международного сотрудничества в энергетическом секторе.

«В этом году — нам очень приятно это отметить — у нас рекордное количество гостей. Это говорит о том, что Форум набирает обороты. Уверен, в основе такого интереса лежит стремление к сотрудничеству и повышению доверия. Все это нацелено на технологический прогресс ТЭК, на обеспечение энергетической и экологической безопасности планеты. <…> Важно использовать все механизмы для балансировки рынка и, с учетом интересов всех сторон, находить взаимоприемлемые развязки», — отметил в своем выступлении Владимир Путин.

Организаторами Российской энергетической недели выступили Министерство энергетики Российской Федерации и Фонд Росконгресс при поддержке Правительства Москвы.

1. Деловая программа РЭН-2019

В основу деловой программы Форума легли дискуссии, посвященные цифровой трансформации отрасли, развитию угледобывающего рынка, атомной энергетике, новым тенденциям ценообразования на международных рынках нефти, перспективам сотрудничества предприятий ТЭК и ОПК для целей импортозамещения и технологического развития, экологической безопасности энергетического рынка.

3 октября одним из ключевых мероприятий РЭН стала 21-я Министерская встреча стран — экспортеров газа (ФСЭГ, The Gas Exporting Countries Forum) — единственной в мире межправительственной организации в сфере природного газа. Участие во встрече приняли: Министр энергетики Российской Федерации Александр Новак и главы энергетических ведомств Алжира, Боливии, Венесуэлы, Египта, Ирана, Катара, Ливии, Нигерии, ОАЭ, Тринидада и Тобаго, Экваториальной Гвинеи, Азербайджана, Анголы, Ирака, Казахстана, Норвегии, Омана, Перу и других стран. Делегаты обсудили динамику, тенденции и перспективы развития рынка природного газа, рассмотрели «Глобальный газовый обзор ФСЭГ 2050», подготовленный данной организацией.

Повестка российского энергетического трека была широко представлена в таких сессиях, как: «К лидерству в мировом энергобалансе: приоритетные задачи газовой отрасли», «Цифровую трансформацию не остановить: как обеспечить безопасность жизнеобеспечивающей инфраструктуры?», «Развитие мировой энергетики и будущее угля», «Атомная энергетика как неотъемлемый элемент повестки устойчивого будущего», «Дальнейшее регулирование электросетевого комплекса России: целевая модель и корректировка стратегии развития». В сессиях приняли участие представители российского и иностранного бизнеса, в том числе: генеральный директор Государственной корпорации по атомной энергии «Росатом» Алексей Лихачев, председатель совета директоров ПАО «Газпром» Виктор Зубков, генеральный директор ПАО «Россети» Павел Ливинский, генеральный директор ПАО «Энел Россия» Карло Палашано Вилламанья, председатель комитета акционеров Nord Stream 2 AG Герхард Шредер и другие.

Кроме того, в рамках деловой программы Форума состоялись: Всероссийское совещание «Национальные проекты: приоритеты государства и возможности развития», Всероссийское совещание «О ходе подготовки субъектов электроэнергетики к прохождению осенне-зимнего периода 2019/2020 года», Всероссийское совещание по популяризации энергосбережения и информационной открытости ТЭК, подведение итогов и награждение победителей пятого Всероссийского конкурса средств массовой информации, пресс-служб компаний ТЭК и региональных администраций «МедиаТЭК», вручение премии «Глобальная энергия». «Вопросы энергосбережения и энергоэффективности стали неотъемлемой частью повестки Российской энергетической недели. Фактически они стали новыми трендами развития ТЭК. Предложения, прозвучавшие на Форуме в области дальнейшей информационной открытости, и лучшие проекты, получившие заслуженные положительные оценки авторитетных экспертов, будут внедряться в регионах нашей страны», — сообщил в ходе работы Форума заместитель министра энергетики Российской Федерации, заместитель председателя Организационного комитета Антон Инюцын.

В Молодежный день #ВместеЯрче РЭН-2019 состоялись: интерактивные сессии по формированию молодежных проектов, направленных на развитие и популяризацию ТЭК России; Молодежный прогноз глобального энергетического развития; Международный инженерный чемпионат «CASE-IN»; финал Всероссийского конкурса выпускных квалификационных работ по электроэнергетической и электротехнической тематикам и многие другие. В живом диалоге с участниками Молодежного дня прошла традиционная встреча молодежи с министром энергетики Российской Федерации Александром Новаком и министром науки и высшего образования Михаилом Котюковым. «Россия, как один из лидеров мирового ТЭК, вносит существенный вклад в формирование глобальной энергетической повестки. Такие мероприятия, как Международный форум „Российская энергетическая неделя“, являются ключевыми площадками для обсуждения будущего отрасли. В этом году на Форуме мы обсудили с нашими партнерами совместные планы развития ТЭК до 2024 года в условиях меняющегося мира, а также перспективы, открывающиеся перед энергетическим комплексом в связи с реализацией масштабных проектов», — подчеркнул Министр энергетики Российской Федерации Александр Новак.

Образовательную программу дополнили мероприятия по профориентации школьников, а студенты общались с представителями энергетических компаний и вузов и посетили мастер-классы «Резюме», «Успешное собеседование», «Поиск работы мечты».

Основная программа Форума насчитывала более 70 мероприятий в различных форматах, таких как пленарное заседание, панельные сессии, круглые столы, лекции, встречи отраслевых специалистов и т. д. В деловой программе Форума приняло участие 417 спикеров.

«Российская энергетическая неделя дает уникальную возможность участникам обсудить перспективы развития отрасли, обменяться опытом в технологиях и инновациях в сфере ТЭК и выслушать точку зрения ведущих мировых экспертов. Это особенно важно в наши дни, когда на повестке дня — вопросы энергетической безопасности и сохранности экосистемы энергетического сектора. Россия имеет репутацию надежного поставщика энергоресурсов и является стратегическим партнером для мирового энергетического рынка. Поэтому от нашей активной позиции зависит устойчивое развитие не только отечественной, но и глобальной энергетики», — советник Президента Российской Федерации Антон Кобяков.

Компании — партнеры РЭН представили на своих стендах передовые разработки и достижения в области ТЭК в мультимедийном формате. Среди них — компании ПАО «Газпром», ПАО «Россети», ПАО «Новатэк», ГК «Росатом», ПАО «Фортум», ПАО «Транснефть», ПАО «Силовые машины», ПАО «НК«Роснефть», а также Правительство Москвы.

2. О работе с участниками

В 2019 году Форум за четыре дня посетили свыше 10000 участников и представителей СМИ из России и 115 иностранных государств и территорий. Впервые в работе Форума приняли участие представители стран: Гвинея, Гвинея-Бисау, Конго-Браззавиль, Конго-Киншаса, Республика Южная Осетия, Сомали, Чехия.

Более 3000 — участники Молодежного дня Форума и около 3500 — представители российского и иностранного бизнеса, включая сотрудников 900 компаний из России и 235 компаний из 68 иностранных государств и территорий, в том числе из Австрии, Азербайджана, Алжира, Анголы, Афганистана, Белиза, Бельгии, Болгарии, Боснии и Герцеговины, Великобритании, Венгрии, Венесуэлы, Виргинских Островов, Виргинских островов (Британских), Гамбии, Ганы, Германии, Дании, Египта, Индии, Индонезии, Иордании, Ирака, Испании, Италии, Казахстана, Катара, Кипра, Китая, Конго-Браззавиля, Кувейта, Латвии, Ливии, Литвы, Люксембурга, Монголии, Непала, Нигерии, Нидерландов, Норвегии, ОАЭ, Омана, Острова Гернси, Пакистана, Панамы, Польши, Республики Абхазии, Республики Беларусь, Республики Корея, Сальвадора, Саудовской Аравии, Сингапура, Словении, США, Тайваня (Китай), Таиланда, Туркменистана, Турции, Узбекистана, Филиппин, Финляндии, Франции, Хорватии, Швейцарии, Швеции, Эстонии, ЮАР, Японии.

В деловых мероприятиях Форума участвовали главы международных организаций и объединений: Мохаммад Сануси Баркиндо, генеральный секретарь Организации стран — экспортеров нефти; Юрий Сентюрин, генеральный секретарь Форума стран — экспортеров газа; Армида Сальсия Алишахбана, исполнительный секретарь Экономической и социальной комиссии ООН для Азии и Тихого океана; Жан-Мари Доже, председатель Мирового энергетического совета; Сунь Сяньшэн, генеральный секретарь Международного энергетического форума; Франческо Ля Камера, генеральный директор Международного агентства по возобновляемым источникам энергии.

Также в мероприятиях Форума приняли участие 15 иностранных министров и 44 главы дипломатического корпуса. Среди российских официальных лиц присутствовали советник Президента Российской Федерации, заместитель председателя организационного комитета РЭН Антон Кобяков; советник Президента Российской Федерации, специальный представитель Президента Российской Федерации по вопросам климата Руслан Эдельгериев; помощник Президента Российской Федерации Андрей Белоусов; заместитель Председателя Правительства Российской Федерации Дмитрий Козак; Министр энергетики Российской Федерации Александр Новак; Министр строительства и жилищно-коммунального хозяйства Российской Федерации Владимир Якушев, а также руководители 3 федеральных служб и агентств. 24 субъекта Российской Федерации были представлены губернаторами и главами Администраций. Среди них: губернатор Владимирской области Владимир Сипягин, губернатор Ленинградской области Александр Дрозденко, губернатор Пермского края Максим Решетников, губернатор Ханты-Мансийского автономного округа — Югры Наталья Комарова, губернатор Челябинской области Алексей Текслер, губернатор Ямало-Ненецкого автономного округа Дмитрий Артюхов, глава Республики Башкортостан Радий Хабиров, губернатор Кемеровской области Сергей Цивилев, губернатор Курской области Роман Старовойт, губернатор Ненецкого автономного округа Александр Цыбульский, глава администрации Тамбовской области Александр Никитин, глава Республики Адыгея Мурат Кумпилов, губернатор Алтайского края Виктор Томенко, губернатор Белгородской области Евгений Савченко, губернатор Воронежской области Александр Гусев, губернатор Нижегородской области Глеб Никитин, губернатор Новосибирской области Андрей Травников, губернатор Орловской области Андрей Клычков, глава Республики Саха Якутия Айсен Николаев, губернатор Новгородской области Андрей Никитин, губернатор Ростовской области Василий Голубев, губернатор Саратовской области Валерий Радаев, губернатор Ульяновской области Сергей Морозов, глава Республики Чувашия Михаил Игнатьев.

Участие приняли знаковые персоны российского и иностранного бизнеса: Даррен Вудс, председатель совета директоров, главный исполнительный директор Exxon Mobil Corporation; Пекка Илмари Лундмарк, президент, главный исполнительный директор Fortum Corporation; Райнер Зеле, председатель правления, главный исполнительный директор OMV AG; Леонид Михельсон, председатель правления ПАО «НОВАТЭК»; Герхард Шредер, председатель совета директоров Nord Stream 2 AG; Вагит Алекперов, президент, председатель правления ПАО «Нефтяная компания «ЛУКОЙЛ»»; Дмитрий Конов, председатель правления ПАО «СИБУР Холдинг»; Николай Шульгинов, председатель правления, генеральный директор ПАО «РусГидро»; Александр Дюков председатель правления, генеральный директор ПАО «Газпром нефть»; Андрей Муров, председатель правления ПАО «ФСК ЕЭС»; Владимир Богданов, генеральный директор ОАО «Сургутнефтегаз»; Игорь Сечин, главный исполнительный директор, председатель правления, заместитель председателя совета директоров ПАО «НК «Роснефть»; Владимир Рашевский, генеральный директор АО «СУЭК» и другие.

По итогам Форума площадку посетили свыше 400 компаний топливно-энергетического комплекса России.

Со 2 по 5 октября на площадке мероприятия было задействовано более 250 волонтеров для работы с участниками и гостями Форума.

3. Соглашения

Во время Форума был подписан ряд соглашений, включая подписание Протокола о внесении изменений в Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Армения о сотрудничестве в сфере поставок природного газа, нефтепродуктов и необработанных природных алмазов в Республику Армения.

Наиболее значимые из подписанных документов:

Меморандум о взаимодействии ФСЭГ и ОПЕК;

Договор генерального подряда на условиях строительства «под ключ» по объекту «Строительство ПГУ-250» между ПАО «Казаньоргсинтез» и ООО «Сименс»;

Соглашение о сотрудничестве между Финансовым университетом при Правительстве РФ и ПАО «РусГидро»;

Соглашение между Фондом содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства и Правительством Пермского края;

Совместный Меморандум о сотрудничестве между Правительством Ульяновской области, Автономной некоммерческой организацией дополнительного образования «Агентство технологического развития Ульяновской области» и Немецким энергетическим агентством (DeNa);

Соглашение о сотрудничестве между ГК «Росатом» и ПАО «Россети»;

Соглашение о намерениях между ПАО «Татнефть» и АО «Объединенная ракетно-космическая корпорация» Государственной корпорации «Роскосмос».

4. СМИ

Представителям СМИ было выдано 645 беджей, из которых 566 получили российские, 79 — иностранные граждане. Беджи выданы представителям СМИ 26 стран (без учета России): Азербайджан, Алжир, Армения, Великобритания, Венгрия, Венесуэла, Гана, Германия, Египет, Ирак, Иран, Испания, Италия, Катар, Латвия, Нигерия, ОАЭ, Пакистан, Республика Беларусь, Саудовская Аравия, США, Турция, Франция, Эстония, Южный Судан, Япония.

Информационными партнерами РЭН-2019 выступили 14 федеральных СМИ: «Россия 24», «Бизнес ФМ», «Рамблер», ИА ТАСС, МИА «Россия сегодня», ИА «Интерфакс», МИЦ «Известия», «КоммерсантЪ», «Российская газета», «Комсомольская правда», журнал Эксперт, Сноб, телеканал ПРО Бизнес, News.ru и 24 отраслевых СМИ, среди которых энергетический онлайн-журнал «Геоэнергетика.ру», газета «Энергетика и промышленность России», портал Ruscable, Neftegaz.ru, ИД «Камелот Паблишинг», журналы «Автоматизация и IT в энергетике», «Энергетическая политика», «Электроэнергия. Передача и распределение», «Энергосбережение», «Энергополис», «Энергия без границ», «Электротехнический рынок», «Нефтегазовая вертикаль», «Энергетик», «Вести в электроэнергетике», «Электрические станции», «Нефтегазопромысловый инжиниринг», «Экспозиция Нефть Газ», «Энергия единой сети», «Рынок электротехники», RBG, «Нефть и капитал», «Первая миля» и «Технический оппонент». Также информационную поддержку Форуму оказали международные СМИ: S& P Global Platts, Thomson Reuters, Refinitiv.

5. Информационные услуги

Мобильное приложение РЭН-2019 (rew 2019) — это самая актуальная информация и сервисы мероприятия.

Приложение послужило инструментом для планирования работы и коммуникации на Форуме. За дни работы Форума приложение было скачано более 2500 раз, что в 2 раза больше, чем в прошлом году.

Мероприятия деловой программы были доступны для просмотра в режиме реального времени на сайте Форума в разделе «Программа», а также сохраняются в архиве после мероприятия. Во время работы Форума услугой воспользовались более 20 000 раз.

Фотобанк РЭН. Фонд Росконгресс осуществлял фотосъемку всех событий, проходящих в рамках РЭН. На сайте http://photo.roscongress.org/ru/71/albums доступны все фотоматериалы Форума для просмотра и бесплатного скачивания в высоком разрешении и могут быть использованы при наличии обязательной ссылки на Фонд Росконгресс. За дни работы Форума услугой Фотобанка РЭН воспользовались 3 800 пользователей, количество просмотров — около 40 000 раз.

Справка:

Международный форум «Российская энергетическая неделя» (РЭН) состоялся в Москве со 2 по 5 октября 2019 года. Цель Форума — демонстрация перспектив российского топливно–энергетического комплекса и реализация потенциала международного сотрудничества в сфере энергетики. В 2019 году Форум посетили свыше 10000 участников и представителей СМИ из России и 115 иностранных государств и территорий.

ФНС прекратит автообмен информацией с Великобританией

Это ответ на прекращение Лондоном обмена информацией с Россией полгода назад. Как такой шаг отразится на налогоплательщиках?

Федеральная налоговая служба России прекратит автообмен финансовой информацией с Великобританией, сообщает РБК. Из перечня уберут четыре юрисдикции: помимо Великобритании это острова Мэн, Гернси и Джерси. Проект приказа ФНС — это симметричный ответ на прекращение Лондоном обмена информацией с Россией полгода назад.

Этот шаг будет иметь последствия для российских бенефициаров британских финансовых счетов. С 2020 года в России отменяются ограничения валютного контроля. Но теперь россияне с британскими счетами останутся без льгот. Они сохранят необходимость самостоятельного представления данных налоговой под угрозой штрафов. Также на такие счета нельзя будет зачислять средства от продажи недвижимости, получать на них потребительские кредиты.

В остальном же изменений вряд ли стоит ждать, говорит президент компании «Московские партнеры», профессор ВШЭ Евгений Коган.

«Все равно, как бы между собой ни ругались налоговые или вообще государства, гражданин России, который является налоговым резидентом России, согласно нынешнему законодательству, даже если он держит счета в Великобритании и Великобритания не дает информацию о движении по этим счетам в рамках автоматического обмена налоговой информацией, этот гражданин должен сам предоставлять все отчеты. Если он этого не делает, это нарушение. Поймают — будет довольно жестко, штрафы очень большие. Не поймают — его счастье. С одной стороны, можно говорить: о, теперь можно спрятаться. Нет, ребят, сегодня времена изменились, сегодня ни от кого никуда нельзя спрятаться. Можно думать об изменении своего статуса — это другой момент, своего налогового резидентства — это третий момент. Но если вы налоговый резидент России, то ничего не получится. И даже если вы будете иметь счет в Англии и Англия не будет предоставлять отчетность, все равно это рано или поздно будет известно».

В перечне стран, с которыми Россия осуществляет автоматический обмен налоговой и финансовой информацией, есть и пополнения. Согласно проекту приказа ФНС, в список будут включены Панама и Израиль.

Где лучше жить богатым россиянам?

В списке самых комфортных для состоятельных россиян стран, составленном UFG Wealth Management и Confideri, есть и Великобритания. Действительно ли это так?

Управляющие компании UFG Wealth Management и Confideri составили список самых комфортных для состоятельных россиян стран, сообщает Forbes. Среди них есть и Великобритания. Причем недавно стало известно, что Россия и Великобритания не будут обмениваться финансовой информацией. Но так ли комфортно там сейчас жить обеспеченным россиянам?

Глядя на первые строчки рейтинга лучших стран для состоятельных россиян, хочется сказать: кто бы сомневался? Швейцария, Кипр, Великобритания... В Швейцарии комфортно жить, на Кипре низкие налоги, в Великобритании инфраструктура прямо предназначена для обеспеченных людей.

По поводу последней страны пришли вести из нашей налоговой. Поскольку Великобритания не будет обмениваться с нами финансовой информацией, то и Россия не будет этого делать. Для россиян, конечно, главное, что родина не узнает об их британских счетах и недвижимости, а также об офшорных компаниях на популярных среди соотечественников островах Джерси, Мэн и Гернси.

И все-таки слишком оптимистично к этому относиться не стоит. Сегодня страны не обмениваются информацией, завтра все может измениться, говорит руководитель юридической практики UFG Wealth Management Николай Варгасов.

«Нужно понимать то, что рано или поздно все структуры будут всем налоговым органам любых стран известны. Если сейчас дает сбой какой-то канал коммуникации, это не говорит о том, что эта информация в принципе больше никогда никому нигде не будет известна. Как минимум у любого резидента России есть обязательство внутри нашей страны задекларировать компании, счета за рубежом. Даже если по автоматическому каналу обмена информацией эта информация не придет к нам сегодня, в этом году, есть вероятность, что она придет в следующем или через два года».

Опасность грозит не только со стороны наших органов. Великобритания долго была прибежищем тех, кто называл себя политическими изгнанниками. Правда, на родине их преследуют не за убеждения, а за вывод денег, уход от налогов, коррупцию и так далее.

На словах Лондон их защищает, на деле — блокирует счета, примеров таких много. Особенно не по себе русским британцам стало в прошлом году, после дела Скрипалей, когда британские банки начали усиленно проверять происхождение российских капиталов. Да и другие европейские банки тоже, в том числе и кипрские.

Сейчас, как говорят, несколько поутихло. Но есть и другой важный аспект. Жить в Великобритании нашим бизнесменам, конечно, комфортно, а вот общаться с местными контролерами — не всегда. Они, с одной стороны, лишний раз не тревожат. Но если найдут нарушение, могут серьезно наказать, говорит управляющий партнер адвокатского бюро «Гладышев и партнеры» Владимир Гладышев.

«Многим людям просто непривычно, здесь другой рынок, другое регулирование, а регулирование иногда гораздо более жесткое, более подробное, чем в России. И это сочетание: с одной стороны, тебя вроде никто не контролирует, с другой стороны, могут быть достаточно жесткие санкции и очень много правил, гораздо больше, чем в России, которые вроде как нужно соблюдать, вот эта просто другая совершенно среда, она часто создает для российского предпринимателя некомфортные условия».

И еще к вопросу об обмене информацией между налоговыми России и Великобритании. Пусть автоматически он пока не происходит. Но если наши контролеры захотят что-то узнать о конкретных персоналиях, они могут отправить в Лондон адресные запросы и получить на них ответ. И это тоже лишает Великобританию ее комфорта.

Что же касается самой удобной страны для жизни обеспеченных россиян, Швейцарии, то уже этой осенью у России с ней начнется автоматический обмен. Недаром авторы рейтинга сообщили: в ближайшем будущем список популярных для россиян юрисдикций изменится. Англичанка, как и швейцарка с киприоткой, уже делают свое нехорошее дело.

Михаил Сафонов

Возглавляемая Заместителем директора Росфинмониторинга В.И.Глотовым и включающая в себя представителей МИД России и МВД России межведомственная делегация приняла участие в состоявшемся в период с 15 по 19 июля с.г. в Страсбурге 58-м пленарном заседании Комитета экспертов Совета Европы (СЕ) по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (МАНИВЭЛ).

В начале мероприятия прозвучали вступительные слова руководителя Директората СЕ по информированию общества и мерам борьбы с преступностью Яна Клайссена и директора Департамента СЕ по борьбе с преступностью Джанлуки Эспозито, отметивших стабильно высокое качество работы МАНИВЭЛ и ее важность для организации в целом.

Г-н Кляйссен также проинформировал участников мероприятия об урегулировании ситуации с приостановлением членства России в ПАСЕ, в первую очередь в контексте возобновившейся выплаты членских взносов в бюджет Совета Европы, что в свою очередь позволит отказаться от внеочередных мер по оптимизации затрат и сокращению штата сотрудников.

В рамках пленума продолжили продвигать российскую позицию о важности интенсификации взаимодействия в рамках МАНИВЭЛ в целях противодействия любой материальной подпитке терроризма, в первую очередь ИГИЛ, «Аль-Каиды» и связанных с ними лиц и группировок. Осветили предпринимаемые Россией усилия на этом направлении.

Также состоялись внеочередные выборы Председателя МАНИВЭЛ, необходимость которых была продиктована уходом Даниеля Телесклафа с позиции руководителя ПФР Лихтенштейна и переходом на аналогичную позицию в финансовой разведке Швейцарии (не является членом МАНИВЭЛ). Новым Председателем Комитета стала представитель польской делегации Элжбиета Франков-Яшкевич (вторым кандидатом был руководитель ПФР Гернси Ричард Уокер, в результате занял пост Заместителя председателя).

Дискуссии по отчетам о взаимной оценке нового раунда Мальты и Молдовы традиционно были сфокусированы на практических аспектах, касающихся эффективности мер, к которым прибегают страны в целях сведения к минимуму выявленных в собственных «антиотмывочных» системах рисков легализации преступных доходов, а также финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения.

В ходе пленарной недели были заслушаны отчеты о прогрессе в совершенствовании национальных «антиотмывочных» систем о. Мэн, Румынии, Украины и Хорватии, а также положительно рассмотрены заявки о снятии с регулярного мониторинга Эстонии и Черногории.

Отдельной важной темой пленума стала разработка МАНИВЭЛ собственной стратегии работы и дальнейшего развития, что продиктовано необходимостью четкого определением ее целей и расставления приоритетов, которые учитывали бы специфику именно этой Региональной структуры по типу ФАТФ. По итогам состоявшегося обсуждения принято решение сформировать рабочую группу высокого уровня для работы над указанной стратегией.

В течение пленарной недели провели профильные двусторонние переговоры с партнерами из подразделений финансовой разведки Мальты, Молдовы, Польши, Словакии и Эстонии.

Очередное пленарное заседание МАНИВЭЛ запланировано в Страсбурге в декабре 2019 г.

Коронные владения станут прозрачными к 2023 году

19 июня 2019 года власти британских Коронных владений (Джерси, Гернси и Острова Мэн) опубликовали совместное заявление о добровольном создании публичных реестров бенефициарных владельцев компаний.

Причиной этого "добровольного" шага стало мощное политическое давление со стороны Великобритании. Будучи не в силах эффективно сопротивляться своей метрополии, в Коронных владениях решили "расслабиться и получать удовольствие", сделав при этом вид, что раскрытие сведений о реальных владельцах бизнеса всегда было одним из приоритетов местной политики.

Скромно назвав свои юрисдикции "глобальными лидерами в вопросах международного налогового сотрудничества", правительства Джерси, Гернси и Острова Мэн заявили о неукоснительном соблюдении современных стандартов корпоративной прозрачности и пообещали создать на своих территориях публично доступные реестры бенефициаров компаний в соответствии с принципами так называемой "Пятой анти-отмывочной Директивы" Европейского союза (англ. Fifth Anti-Money Laundering Directive, сокр. 5AMLD).

Напомним, Пятая анти-отмывочная Директива обязывает страны ЕС организовать свободный публичный доступ к реестрам бенефициарных владельцев юридических лиц, а также ограниченный доступ к реестрам трастов и подобных структур.

Выполнить данное обещание планируется в три этапа:

• 2019-2021 гг. - создание/доработка в Коронных владениях централизованных реестров бенефициаров и их операционное объединение с аналогичными реестрами стран Евросоюза в целях сотрудничества в борьбе с экономическими преступлениями и финансированием терроризма; на этом этапе доступ к информации о бенефициарах будет только у компетентных органов (полиции, служб финансовой разведки и др.);

• 2022 год - доступ к реестрам получат финансовые учреждения и другие "обязанные субъекты" (англ. Obliged Entities) для проведения процедур комплексной проверки благонадежности и финансового состояния юридических лиц (англ. Due Diligence); в этом же году парламенты Гернси, Джерси и Острова Мэн должны будут принять законодательные нормы о публичном доступе к реестрам;

• 2023 год - открытие публичного доступа к реестрам бенефициаров.

Британские Коронные владения раскроют бенефициаров своих компаний к 2023 году

После многомесячного прессинга со стороны Великобритании правительства Джерси, Гернси и острова Мэн решили открыть публичный доступ к реестрам владельцев компаний. Это произойдет в течение 12 месяцев после обзора ЕС результатов борьбы с отмыванием денег, назначенного на январь 2022 года.

«Мы надеемся призвать другие юрисдикции повысить свои стандарты, особенно в отношении проверки данных и регулирования сектора финансовых услуг», - сказал министр иностранных дел Джерси Ян Горст.

Реестры бенефициаров компаний сначала подключат к реестрам ЕС. Сначала доступ к ним получат правоохранительные органы. Затем их откроют для компаний, предоставляющих финансовые услуги. Это необходимо для целей корпоративного due diligence. Для общественности реестры откроются в 2023 году.

Правила Substance в Коронных владениях

Власти британских Коронных владений (Гернси, Джерси и Острова Мэн) завершили разработку нормативно-правовой базы противодействия "компаниям-пустышкам". Последним штрихом стал выпуск совместного справочного руководства по экономическому содержанию компаний (англ. Economic Substance).

Борьба Коронных владений с "компаниями-пустышками" началась пару лет назад. В то время в Евросоюзе стартовал процесс создания черного списка юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах (англ. List of Non-Cooperative Jurisdictions for Tax Purposes). В него было решено вносить страны и территории, которые имеют определенные "недостатки в налоговой сфере" и не планируют предпринимать никаких действий для их исправления.

Гернси, Джерси и Остров Мэн прошли проверку со стороны ЕС в 2017 году. Юрисдикции были признаны "сотрудничающими" и в черный список не попали. Вместе с тем, проверяющие указали на наличие в них привлекательного налогового режима для "компаний-пустышек" (то есть компаний без экономического содержания) и заявили о недопустимости такой ситуации. В ответ на это в Коронных владениях пообещали исправиться до конца 2018 года.

Законодательство об экономическом содержании компаний было принято парламентами Гернси, Джерси и Острова Мэн в ноябре-декабре 2018 года. Новые правила разрабатывались общими усилиями местных налоговых служб, поэтому во всех трех юрисдикциях они получились практически идентичными.

21 декабря 2018 года вслед за принятым законодательством было опубликовано предварительное справочное руководство по ключевым аспектам наполнения компаний экономическим содержанием.

26 апреля 2019 года власти Коронных владений выпустили расширенное совместное руководство по экономическому содержанию компаний, которое доходчиво разъясняет положения новых законов и содержит примеры их применения на практике.

Сфера действия законодательства о Substance

Правила об экономическом содержании распространяются на компании, которые являются налоговыми резидентами соответствующей юрисдикции и получают доход от нижеперечисленных видов деятельности (англ. Relevant Activities):

• банковского бизнеса (англ. Banking);

• страхования (англ. Insurance);

• международных морских перевозок (англ. Shipping);

• управления активами (англ. Fund Management), за исключением схем коллективного инвестирования (англ. Collective Investment Vehicles);

• финансирования и лизинга (англ. Finance and Leasing);

• организации общего руководства группой компаний и управления рисками такой группы (англ. Headquartering);

• дистрибьюторской и обслуживающей деятельности (англ. Distribution and Service Centres);

• холдинговой деятельности (англ. Operation of a Holding Company);

• владения и управления нематериальными активами включая интеллектуальную собственность (англ. Holding Intangible/Intellectual Property).

Требования к экономическому содержанию

Компании, подпадающие под действие нового законодательства, обязаны выполнять требования к экономическому содержанию (англ. Economic Substance Requirements).

Основными такими требованиями являются:

• деятельность компании должна управляться с территории юрисдикции;

• у компании должно быть "адекватное количество" квалифицированных сотрудников и "адекватный уровень" расходов на организацию и ведение бизнеса;

• у компании должен быть "адекватный уровень" физического присутствия в юрисдикции (англ. Physical Presence);

компания должна осуществлять "ключевую доходообразующую деятельность" (англ. Core Income-Generating Activity, сокр. CIGA) на территории юрисдикции.

Ответственность за нарушения

Невыполнение требований к экономическому содержанию может привести к применению против компании-нарушителя следующих мер принудительного воздействия:

• обмен информацией с компетентными органами других стран;

• наложение денежных штрафов;

• вычеркивание из государственного Реестра компаний (англ. Striking Off the Register).

Нидерланды обзавелись своим собственным черным списком оффшоров

28 декабря 2018 года голландское правительство опубликовало национальный список низконалоговых юрисдикций, который будет использоваться в качестве инструмента борьбы с трансграничными схемами размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения.

В список вошли страны и территории, которые в Евросоюзе считаются "не сотрудничающими в налоговых вопросах" (англ. Non-Cooperative for Tax Purposes), а также юрисдикции, в которых нет налога на прибыль компаний либо ставка этого налога ниже 9%.

Нидерландский черный список состоит из 21-го участника:

1. Американские Виргинские Острова.

2. Американское Самоа.

3. Ангилья.

4. Багамские Острова.

5. Бахрейн.

6. Белиз.

7. Бермудские Острова.

8. Британские Виргинские Острова.

9. Вануату.

10. Гернси.

11. Гуам.

12. Джерси.

13. Каймановы Острова.

14. Катар.

15. Кувейт.

16. Объединенные Арабские Эмираты.

17. Остров Мэн.

18. Острова Теркс и Кайкос.

19. Самоа.

20. Саудовская Аравия.

21. Тринидад и Тобаго.

Пять из них (Американские Виргинские Острова, Американское Самоа, Гуам, Самоа, а также Тринидад и Тобаго) на конец 2018 года числились в черном списке ЕС. Остальных фигурантов голландцы добавили от себя.

В чем смысл черного списка

Список нужен для реализации трех мер противодействия схемам минимизации налоговых обязательств:

1. К резидентам юрисдикций из черного списка будут применяться дополнительные правила о контролируемых иностранных компаниях, вступившие в силу с 1 января 2019 года.

2. Компании из этих юрисдикций будут обязаны с 1 января 2021 года платить налог на репатриацию процентов и роялти, полученных из Нидерландов, по ставке 20,5%.

3. Голландские налоговые органы не будут выдавать так называемые "предварительные налоговые постановления" в отношении сделок с компаниями, базирующимися в юрисдикциях из черного списка.

Предварительное налоговое постановление (англ. Advance Tax Ruling, сокр. ATR) представляет собой официальное письменное толкование налогового законодательства, имеющее обязательный характер. Выдается налоговым органом в ответ на запрос от конкретного налогоплательщика о разъяснении и уточнении тех или иных правил налогообложения до момента осуществления действий, влекущих налоговые последствия.

Предварительные налоговые постановления активно применяются как крупными транснациональными корпорациями, так и частными лицами. В Нидерландах такие постановления называются "Belastingovereenkomst" либо обозначаются лаконичным английским словом "Ruling".

Черный список оффшоров планируется обновлять каждый год. Среди прочих факторов, на его состав будет влиять вышеупомянутый европейский список "несотрудничающих" юрисдикций. Если какая-либо страна или территория попадет в список ЕС, то она автоматически будет внесена и в голландский список.

Наступление на пустышки продолжается

Коронные владения Великобритании (Джерси, Гернси и Остров Мэн) намерены до конца 2018 года разработать правила о "реальном экономическом содержании" компаний (англ. Real Economic Substance), наличие которого должно стать обязательным условием для занятия определенными видами деятельности.

Такое рвение в борьбе с "компаниями-пустышками" власти Джерси, Гернси и Острова Мэн проявляют не от хорошей жизни и не по своей воле. Эти обязательства они были вынуждены взять на себя в рамках сотрудничества с Европейским союзом.

Как известно, в ЕС с недавних пор имеется черный список "юрисдикций, не сотрудничающих в налоговых вопросах" (англ. List of Non-Cooperative Jurisdictions for Tax Purposes). При рассмотрении вопроса о включении в список той или иной юрисдикции во внимание принимается уровень ее налоговой прозрачности, готовность присоединиться к плану BEPS и механизмам обмена информацией, а также другие критерии.

Британские Коронные владения прошли проверку со стороны ЕС в 2017 году. Все они были признаны "сотрудничающими" и в черный список не попали. Тем не менее, европейские эксперты выявили и призвали исправить некоторые "налоговые недостатки" этих юрисдикций. Одним из таких недостатков была названа доступность очень привлекательного налогового режима для компаний без реального экономического содержания. Чтобы не оказаться в европейском черном списке, правительствам Джерси, Гернси и Острова Мэн пришлось пообещать исправить эту ситуацию до 31 декабря 2018 года.

В настоящее время активное обсуждение и разработка новых требований к компаниям ведется во всех трех юрисдикциях. Озвучиваемые в этом процессе предложения сводятся к тому, что компаниям без реального экономического содержания нужно запретить заниматься:

банковским делом (англ. Banking),

страхованием (англ. Insurance),

управлением активами (англ. Fund Management),

финансированием и лизингом (англ. Financing and Leasing),

морскими перевозками (англ. Shipping),

владением интеллектуальной собственностью (англ. Intellectual Property),

организацией структур для осуществления коллективных инвестиций (англ. Collective Investment Vehicles);

а также запретить быть холдингами, владеющими и получающими прибыль от компаний, занимающихся вышеперечисленными видами бизнеса.

Основными доказательствами наличия у компании реального экономического содержания предлагается считать:

помещение офиса и достаточное количество сотрудников,

фактическое управление ее деятельностью с территории юрисдикции регистрации,

адекватный размер годовых расходов на обеспечение работы компании.

Пока сложно сказать, в каком виде эти предложения будут в итоге закреплены на законодательном уровне. Однако нельзя не заметить, что борьба с оффшорными "компаниями-пустышками" постепенно становится мировым трендом. Напомним, в апреле нынешнего года запрет на работу банков с такими компаниями был установлен в Латвии. Введение похожих ограничений планируется на Кипре.

Заместитель директора Росфинмониторинга В.И. Глотов возглавил межведомственную делегацию в составе представителей МИД России, ФСБ России, МВД России, Минфина России, Генеральной прокуратуры и Банка России для участия в состоявшейся 2– 6 июля 2018 года в Страсбурге пленарной сессии Комитета экспертов Совета Европы (СЕ) по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) (МАНИВЭЛ).

В приветственном слове директор Департамента по информированию общества и мерам борьбы с преступностью СЕ Ян Кляйссен сделал акцент на предпринимаемых мерах экономии в условиях переживаемого организацией финансового кризиса с целью недопущения свертывания мероприятий, запланированных к реализации в МАНИВЭЛ и других комитетах в текущем, а также последующих годах. Особое внимание было обращено на необходимость выполнения обязательств по проведению оценок национальных систем ПОД/ФТ стран-членов, включая Россию, в согласованные ранее сроки.

Одним из пунктов повестки дня стало обсуждение накопленного в рамках Комитета опыта проведения национальной оценки рисков. Подчеркнута важность при проведении этой работы эффективного сотрудничества между компетентными органами, в частности, между финансовой разведкой и правоохраной.

Отправной точкой дискуссии при рассмотрении отчетов о взаимной оценке Албании и Латвии как раз и стало понимание ими своих рисков ОД/ФТ и мер, принимаемых для их минимизации.

Среди основных претензий, сформулированных экспертами-оценщиками в отношении Риги, следует выделить:

различия в понимании секторальных рисков надзорными структурами;

низкий уровень сотрудничества между национальными компетентными органами в части расследования и уголовного преследования ОД;

отсутствие надлежащей имплементации режима адресных финансовых санкций в части противодействия финансированию распространения ОМУ (ПФРОМУ).

Что касается албанского отчета, то Тирану раскритиковали за неэффективность применения риск-ориентированного подхода в государственном и частном секторах, а также режима конфискации преступных активов (непропорциональность объема подвергающихся аресту и конфискации активов существующим в стране рискам ОД в связи с высоким уровнем организованной преступности).

В результате обе страны поставлены на усиленный мониторинг в рамках МАНИВЭЛ, что предполагает ежегодное представление доклада об исправлении выявленных недостатков. Кроме того, они попадают в пул государств на рассмотрение специальной мониторинговой группы ФАТФ – ICRG, где формируются «серые» и «черные» списки, являющиеся ориентирами для комплайнс служб финансовых институтов по всему миру.

Помимо вышеназванных заслушаны отчеты о прогрессе в совершенствовании национальных антиотмывочных систем Армении, Болгарии, о. Мэн, Польши, Словакии, Хорватии и Черногории, а также заявки о снятии с регулярного мониторинга Лихтенштейна, Македонии и Румынии. Выйти с этой процедуры удалось делегациям из Варшавы, Софии, Братиславы. Армянские партнеры продемонстрировали высокие показатели в работе по повышению рейтингов, полученных в ходе оценки три года назад.

В ходе представленной экспертом Еврокомиссии Д. Швандером презентации об особенностях недавно принятой Пятой директивы Евросоюза в сфере ПОД/ФТ раскрыт новый механизм составления списков высокорисковых юрисдикций, не входящих в ЕС. Брюссель впервые обновил предыдущую версию данного документа инициативно, не ориентируясь на ФАТФ. Ранее актуализация проходила исключительно после существенных изменений международных стандартов ПОД/ФТ этой организацией.

Теперь в соответствии с утвержденными положениями директивы при формировании пула высокорисковых государств, помимо «серого» и «черного» списков ФАТФ, в ЕС будут использовать дополнительные критерии, выходящие за рамки общепринятых требований. В частности, речь идет об учете принимаемых Брюсселем односторонних ограничительных мер в отношении третьих стран, расширенном толковании рекомендаций ФАТФ по прозрачности бенефициарного владения, полномочий национальных профильных компетентных органов, применению целевых финансовых санкций и мер надлежащей проверки клиента (НПК) в банковской и нефинансовой сфере, а также по уровню международного сотрудничества.

В рамках работы по подготовке к предстоящему в марте 2019 года визиту в Россию оценочной миссии экспертов ФАТФ/МАНИВЭЛ/ЕАГ экспертами Росфинмониторинга и МИД России представлена развернутая информация о законодательных новеллах в профильной сфере, национальной программе амнистии капиталов, проектах по ПФТ на международных площадках, а также одно из последних успешных дел по проблематике ОД с участием иностранных партнеров.

На завершающей части пленарного заседания председательствовал представитель Росфинмониторинга А.Г. Петренко (заместитель Председателя МАНИВЭЛ).

«На полях» сессии провели двусторонние переговоры по актуальным вопросам операционного взаимодействия с представителями финразведок Армении, Болгарии, Джерси, Гернси, Италии, Кипра, Латвии, Литвы, Лихтенштейна, Молдовы, Польши, Сербии, Франции, Черногории и Чехии.

Очередное пленарное заседание МАНИВЭЛ состоится в Страсбурге в декабре 2018 года.

ОБНОВЛЕНО: Информация о владельцах "британских заморских оффшоров" станет публичной

1 мая 2018 года ознаменовалось довольно громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Среди прочего, проект предусматривает создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на "Заморских территориях Великобритании" (англ. British Overseas Territories).

Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, власти этих территорий упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс - реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.

По всей видимости, теперь Великобритании этого мало, и она решила додавить свои "не такие уж и бывшие" колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. "Королевского указа в Совете" (англ. Order in Council), обязательного к исполнению документа.

Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к "автономии" Заморских территорий и достигнутому ранее компромиссу до глубины души оскорбило местных правителей, которые стали яростно обвинять Великобританию в "неоколониализме". Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. "Коронные владения Великобритании" (англ. Crown Dependencies) - то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод уличить британских депутатов еще и в "несправедливой дискриминации".

Как бы там ни было, публичная доступность информации о бенефициарах "британских заморских оффшоров" пока остается под вопросом. Законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии, называемой "Рассмотрение поправок" (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок - эту стадию еще называют "законодательным пинг-понгом". Последней же стадией процесса принятия закона является т.н. "Королевская санкция" (англ. Royal Assent) - официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.

То есть еще неизвестно, в каком виде законопроект будет в итоге одобрен. Однако если положения о публичных реестрах войдут в его окончательный вариант, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.

Для справки:

Согласно действующему законодательству Великобритании, ее Заморскими территориями считаются 14 юрисдикций:

Ангилья.

Бермудские Острова.

Британская Антарктическая Территория.

Британская Территория в Индийском Океане.

Британские Виргинские Острова.

Гибралтар.

Каймановы Острова.

Монтсеррат.

Острова Акротири и Декелия.

Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья.

Острова Теркс и Кайкос.

Питкэрн.

Фолклендские Острова.

Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.

ОБНОВЛЕНО:

23 мая 2018 года британский законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" прошел стадию "Королевской санкции", то есть был официально одобрен и стал законом (Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018). Положения о реестрах бенефициаров вошли в его финальный текст (ст. 51). Таким образом, сведения о бенефициарных (реальных) владельцах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станут публично доступными.

Информация о владельцах "британских заморских оффшоров" может стать публично доступной

1 мая 2018 года ознаменовалось довольно громким событием в мире оффшорного бизнеса. В этот день нижняя палата британского парламента (Палата общин) приняла в третьем чтении законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" (англ. Sanctions and Anti-Money Laundering Bill). Среди прочего, проект предусматривает создание публично доступных реестров бенефициаров компаний, зарегистрированных на "Заморских территориях Великобритании" (англ. British Overseas Territories).

Переговоры руководства Великобритании с Заморскими территориями о публичных реестрах бенефициаров продолжались несколько лет. Не желая терять свои доходы, власти этих территорий упорно сопротивлялись политическому давлению метрополии и категорически отказывались внедрять у себя такие реестры. Наконец, в 2016 году был достигнут компромисс - реестры бенефициаров все-таки были созданы, но информация из них не стала публично доступной.

По всей видимости, теперь Великобритании этого мало, и она решила додавить свои "не такие уж и бывшие" колонии. Вышеупомянутый законопроект обязывает британского Статс-секретаря (англ. Secretary of State) оказать Заморским территориям помощь в создании публично доступных реестров бенефициаров компаний. Территории, которые не введут такие реестры до 31 декабря 2020 года, будут принуждены к этому путем т.н. "Королевского указа в Совете" (англ. Order in Council), обязательного к исполнению документа.

Такое демонстративное пренебрежение джентльменов к "автономии" Заморских территорий и достигнутому ранее компромиссу до глубины души оскорбило местных правителей, которые стали яростно обвинять Великобританию в "неоколониализме". Крайне негативно по этому поводу успели высказаться представители БВО, Гибралтара, Каймановых и Бермудских островов. Масла в огонь их праведного гнева подлил тот факт, что законопроект не распространяется на т.н. "Коронные владения Великобритании" (англ. Crown Dependencies) - то есть на Джерси, Гернси и Остров Мэн. Это дало повод уличить британских депутатов еще и в "несправедливой дискриминации".

Как бы там ни было, публичная доступность информации о бенефициарах "британских заморских оффшоров" пока остается под вопросом. Законопроект "О санкциях и борьбе с отмыванием денег" в силу еще не вступил. На сегодняшний день он находится на предпоследней стадии, называемой "Рассмотрение поправок" (англ. Consideration of Amendments). На этой стадии проект несколько раз передается из нижней палаты парламента (Палаты общин) в верхнюю (Палату лордов) и обратно для согласования поправок - эту стадию еще называют "законодательным пинг-понгом". Последней же стадией процесса принятия закона является т.н. "Королевская санкция" (англ. Royal Assent) - официальное одобрение согласованного законопроекта британским монархом.

То есть еще неизвестно, в каком виде законопроект будет в итоге одобрен. Однако если положения о публичных реестрах войдут в его окончательный вариант, то в скором времени информация о бенефициарах оффшорных компаний, зарегистрированных на Заморских территориях Великобритании, станет доступна любому желающему. Естественно, такое грубое уничтожение конфиденциальности резко снизит привлекательность этой группы оффшорных зон и может привести к массовому переезду компаний в другие юрисдикции.

Почему США активизировали борьбу с офшорами

Что стоит за отказом прибалтийских банков от работы с нерезидентами

Игорь Ветров

США медленно, но верно стараются переводить международные финансовые потоки на свою территорию. Посредников в других странах «выключают» с помощью борьбы с офшорами, понижения рейтингов и административного давления, как это недавно произошло в Латвии, где был закрыт третий по величине банк. Наблюдатели полагают, что американские власти действуют в интересах своего банковского лобби.

Банки Эстонии, Латвии и Литвы перестанут вести дела с нерезидентами, потому что не могут себе позволить связанные с этим риски, заявил недавно Эркки Раазуке, управляющий Luminor Group, объединением Nordea Bank AB and DNB Bank.

По его словам, речь в большинстве случаев идет о «механизме саморегуляции». «Этот бизнес не выглядит стабильным и уже некоторое время таковым не является, — цитирует Раазуке Bloomberg. — Вопрос будет закрыт, когда доля нерезидентов сократится до 5% или меньше».

В начале года третий по величине банк Латвии — ABLV Bank — был закрыт после обвинений США в незаконных операциях, а глава Банка Латвии был ненадолго задержан по обвинению в коррупции (но потом отпущен). Под давлением с Запада власти Латвии потребовали от всех банков страны прекратить обслуживание «потенциально неблагонадежных нерезидентов» - то есть, клиентов из стран бывшего СССР.

«Финансовые сделки с резидентами третьих стран всегда заставляют задаваться вопросами: нужны ли мы как безопасный банк или как способ ухода от налогов?— говорит Раазуке. — Это не делает клиентов плохими по определению, но возможно, что среди них есть те, кто прячет свои активы или прямо нарушает закон».

Латвии, правда, приходится расплачиваться стремительным оттоком капитала из страны.

В результате общий объем вкладов в местных банках только в марте уменьшился на 1,209 млрд евро или 6,2% - до 18,176 млрд евро. Об этом свидетельствуют данные Комиссии рынка финансов и капитала (КРФК), которые приводит BaltNews.lv.

Кстати, есть над чем задуматься и Казахстану — особенно после того, как в США в конце прошлого года были арестованы активы Национального фонда республики на сумму $22,6 млрд по иску бизнесмена из Молдавии.

Действия против прибалтийских банков хорошо укладываются в общую стратегию США по борьбе с оффшорами. Сюда же можно отнести недавние решения Великобритании о тщательном анализе происхождения денег всех иностранных инвесторов. Правда, это не мешает числиться в списке оффшоров британскому острову Гернси, заморским территориям королевства Кайману и Виргинским островам, Американским Виргинским островам и нескольким штатам США. Эти территории широко открывают двери для бизнеса со всего мира.

И, конечно, в первую очередь, для капиталов, вытесненных самими США из некогда «тихих гаваней» в других странах, например, государствах Прибалтики.

Вместе с этим эксперты отмечают, что часть финансовых потоков из Прибалтики ушла вовсе не в США, в белорусские кредитные учреждения. В частности, об этом сообщает крупнейший белорусский портал tut.by. Его источники сообщают, что в местные банки поступает все больше подобных запросов.

Очевидно, Белоруссию изгнанные из Прибалтики бизнесмены не рассматривают как страну, готовую по первому зову США налагать санкции на свои банки. Но против таких государств есть другой механизм - «большая тройка» мировых рейтинговых агентств, все родом из США. Они «обожглись» на кризисе 2008 года, выставляя наивысшие рейтинги как впоследствии оказалось не вполне благонадежным финансовым институтам, в результате чего вынуждены были выплачивать американским регуляторам многомиллиардные штрафы. Теперь они часто действуют по принципу «как бы чего не вышло», снижая рейтинги банкам по малейшему негативному поводу. Правда, в основном это касается некрупных организаций за пределами Штатов или стран, придерживающихся независимой политической линии.

В результате действия инвесторов все чаще расходятся с рекомендациями агентств. В минувшем марте два агентства «большой тройки» S&P и Fitch поставили России низший инвестиционный рейтинг ВВВ-, что не помешало российскому Минфину успешно разместить еврооблигации на 4 млрд долларов. Около трети бумаг купили американские инвесторы. Крупные казахстанские банки, которым несколько лет назад снижали рейтинги, тоже чувствуют себя в целом неплохо.

Наблюдатели в связи с этим констатируют, что американцы фактически переводят международные финансовые потоки на свою территорию.

Более того – некоторые страны, прежде всего, Россия, Китай и Казахстан – создали и развивают собственные рейтинговые агентства. Китай в свете запущенной Дональдом Трампом торговой войны вообще, похоже, не знает, каких еще неожиданных действий и шагов стоит ждать от своих американских партнеров. И в этом смысле мотивация Пекина наращивать эту финансовую автономию от США только возрастает. КНР уже троллит США, то, как в январе 2018 года, снижая рейтинг Америки до уровня Туркмении, то, как три года назад, ставя российский рейтинг выше американского. Шутки шутками, но российские рейтинги уже учитываются инвесторами, а казахстанское «Рейтинговое агентство регионального финансового центра города Алматы» еще год назад подписало соглашение с Thomson Reuters.

Характерно, что именно Россия и Китай выступили учредителями собственных рейтинговых агентств, а банки этих стран взяли курс на постепенный отказ от доллара.

Немаловажное значение для Пекина, Москвы, Астаны и Минска имеет и та степень политического суверенитета, которая может быть достигнута благодаря некоторой финансовой автономии от США. Кажется, никто не хочет ссориться с Америкой по-настоящему, но возможность торговаться никому еще не мешала.

В конечном итоге может случиться так, что США, одерживая тактические успехи, в стратегическом плане могут оказаться в итоге проигравшей стороной, подталкивая «несогласных» к созданию собственной финансовой экосистемы, где нет диктата тройки международных агентств и безусловного главенства доллара.

Рубль на грани провала: куда США ударят санкциями

Почему Минфин РФ не боится запрета США покупать российские ОФЗ

Наталия Еремина

Уже завтра США могут ввести санкции на приобретение международными инвесторами российского госдолга. Российский Минфин заверяет, что даже самый жесткий вариант таких ограничений ни на что не повлияет. Чиновники рассчитывают на внутренних инвесторов — в частности, на российские банки, которые купят ОФЗ. При желании иностранные инвесторы смогут обойти возможный запрет, используя офшоры.

Российский Минфин не видит большой угрозы в случае введения возможных ограничений на покупку российских облигаций федерального займа (ОФЗ). Об этом «Газете.Ru» накануне ожидаемого решения Минфина США на этот счет заявил замминистра финансов Сергей Сторчак.

«Мы опираемся на внутренних инвесторов и коммерческие банки РФ, поэтому исходим из большого потенциала наших инвесторов. То, что происходит за океаном, это внутренняя американская проблематика, мы переживем», — заявил Сергей Сторчак.

При этом на вопрос, какова может быть доля вложений именно американских инвесторов в ОФЗ, замминистра финансов отметил, что это «очень трудно реально вычислить» и «практически невозможно». «Поэтому резидентство не имеет смысла, это здравый, многолетний смысл, — отметил он. — Можно только какие-то предположения делать, чьи это денежные средства на самом деле».

Рынок взял паузу

В начале этой недели Минфин США опубликовал так называемый «Кремлевский доклад». В нем содержались сведения о введении ограничений против 210 российских чиновников, политиков и бизнесменов. Это новость почти не отразилась ни на рубле, ни на российском фондовом рынке.

Однако короткая передышка может скоро закончится: до 2 февраля ожидается, что в США должны принять решения по санкциям против России, и одним из самых больших рисков для России эксперты называют ограничение на вложения нерезидентов в российские бумаги. Самый жесткий из обсуждаемых вариантов – полный запрет покупки иностранцами российских бумаг.

Главный экономист «Альфа-банка» Наталья Орлова называет «Кремлевский доклад» лишь разминкой, поскольку конкретики по поводу возможных санкций против России этот документ не предусматривает. Эксперты ранее не раз отмечали взаимосвязь вложений нерезидентов в ОФЗ и обеспечение стабильности рубля.

Номинальный объем облигаций федерального займа, принадлежащих нерезидентам, на 1 декабря 2017 года, по данным ЦБ, составил 2,183 трлн рублей – это 32,1% от общего объема ОФЗ (около 7 трлн рублей).

По словам Натальи Орловой, если представить, что нерезиденты одномоментно выведут эти вложения, то это может привести к росту курса доллара на 5 рублей.

По данным ЦБ, официальный курс доллара, установленный на 1 февраля, составляет 56,18 рубля за американскую валюту.

О возможности активного выхода международных инвесторов из российских ОФЗ говорит тот факт, что сокращать свои вложения из российских госбумаг они начали еще в ноябре, когда ограничения на покупку госдолга для иностранцев активно обсуждались. За последний осенний месяц такие вложения сократились на 1 млрд рублей. В результате доля иностранцев упала за ноябрь с 32,7% до 32,1% на 1 декабря.

О своей обеспокоенности этим вопросом тогда же заявлял Центробанк. В опубликованных в ноябре прошлого года «Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики» ЦБ отметил, что изучает стрессовые сценарии в связи с заявлениями международных партнеров о возможности дальнейшего ужесточения санкций.

Инвесторы пойдут в офшоры

При этом эксперты считают наиболее вероятным другой сценарий — ограничения Минфином США на вложения международных инвесторов в новые выпуски ОФЗ, без полного запрета таких покупок. В таком случае курс доллара может вырасти на 1-2 рубля. «Старые», имеющиеся на руках бумаги никто распродавать не будет. 2 года назад инвесторы покупали 10-летние и 15-летние бумаги под доходность более 10% годовых.

«Застолбив» такой доход, отказываться от него инвесторы не будут», — уверен шеф-аналитик Tele Trade Петр Пушкарев.

Эксперт отмечает, что и это ограничение легко можно будет обойти, покупая новые выпуски через азиатские фонды или компании, зарегистрированные в офшорах.

Их, в отличие от вложений американских и европейский инвесторов, Минфин США не может проверить и запретить.

Председатель финансового комитета Госдумы Анатолий Аксаков говорит, что сейчас одни из активных покупателей российского ОФЗ – китайские и арабские фонды. По его мнению, они не будут отказываться от таких вложений в случае принятия санкций. При этом он также соглашается, что международные инвесторы смогут вкладывать в ОФЗ через офшоры.

По оценке инвестиционного аналитика Global Fх Владимира Рожанковского, даже сейчас, как минимум, половина покупателей – это резиденты квази-офшорных зон: Кипра, Мальты и Гернси.

Оценку возможных последствий ограничения покупок новых выпусков ОФЗ иностранных инвесторов осложняет тот факт, что никакой конкретики по тому, на кого могут распространиться ограничения на покупку российских бумаг, нет. Это могут быть только американские инвесторы, или также и европейские.

Если ограничения коснутся только американских инвесторов, то, по мнению экспертов, это будет означать по сути «профанацию» санкций.

Вкладывать в ОФЗ напрямую невыгодно из-за высокой налоговой ставки в США и сложностей с оперативной покупкой, поэтому большинство американцев делают такие вложения через европейских брокеров: Лондон или Цюрих.

«Если всего на нерезидентов приходится 32,1% ОФЗ в денежном выражении, то можно предположить, что инвесторы из США, как из крупнейшей экономики мира, владеют как минимум 10-15% всего объема ОФЗ в денежном выражении.

«Частью они владеют напрямую, играя в кэрри-трейд, частью могут владеть через другие, в том числе европейские компании. Финансовые инструменты сейчас могут быть настолько сложно скомбинированы, что узнать конечного бенефициара, а тем более его национальность практически невозможно. Остальные 17-20% приходятся, скорее всего, на российские компании, которые покупают ОФЗ через офшоры, и таким образом выглядят для статистики как иностранцы», — считает аналитик «Алор брокер» Алексей Антонов.

Примечательно, что после публикации «Кремлевского доклада», не дождавшись определенности в вопросе вложений в российские ОФЗ, инвесторы ринулись на рынок покупать российские облигации. Так, на аукционе во вторник спрос на российские облигации превысил предложение более чем в 4 раза.

Объем спроса на облигации выпуска 26222 составил 68,317 млрд рублей при объеме предложения всего 15 млрд рублей. При этом доходность по цене отсечения составила 7,12% годовых, что является историческим минимумом. Но инвесторов это не смутило.

«Нерезиденты серьезно сокращали покупки в ОФЗ в ожидании санкций со стороны США, но после объявления невнятного и чересчур формального «Кремлевского доклада» вновь стали покупать российский госдолг», — констатирует начальник аналитического управления УК «БК Сбережения» Сергей Суверов.

В крайней случае спасут банки

Анатолий Аксаков не ожидается драматического развития ситуации ни в одном из обсуждаемых сейчас сценариев на ограничение вложений в ОФЗ. При этом он соглашается в том, что наращивать вложения в ОФЗ также смогут российские банки. Они и сейчас их активно покупают: ОФЗ можно также использовать для рефинансирования по операциям РЕПО, говорит Аксаков.

Как отмечала ранее глава ЦБ Эльвира Набиуллина, каких-то негативных последствий она не ожидает из-за запрета на вложения иностранных инвесторов в российские ОФЗ, поскольку есть «спрос на ОФЗ со стороны российского банковского сектора, заинтересованного в высоколиквидных активах».

«Если нерезиденты вдруг начнут сбрасывать ОФЗ, то их доходность будет расти, и российским банкам будет выгодно их покупать», — комментирует аналитик Алексей Антонов. Он предполагает, что госбанкам власти просто скажут скупить ОФЗ, а в случае нехватки средств, те могут обратиться к Центральному банку. Коммерческим банкам в свою очередь могут «настойчиво» порекомендовать делать такие вложения.

«И они, конечно, согласятся», — резюмирует Антонов.

Трампизм

год после инаугурации 25-го президента США

Владимир Овчинский

Подгоревшее в начале января 2018 года здание "Трамп Тауэр" в Нью-Йорке стало своеобразным символом годового нахождения Дональда Трампа в кресле президента Соединённых Штатов. Башня устояла, но дыма было много. Трамп подгорел, но закалился в огне.

Президента США — под следствие?

Казалось бы, "Рашагейт" неминуемо ведёт к импичменту. К настоящему моменту в рамках расследования спецпрокурора Роберта Мюллера двое приближённых Трампа — бывший советник по национальной безопасности Майкл Флинн и сотрудник предвыборного штаба Джордж Пападопулос — признали себя виновными в даче ложных показаний ФБР.

В рамках расследования были предъявлены обвинения и бывшему менеджеру предвыборной кампании Полу Манафорту и его партнёру Ричарду Гейтсу.

Роберт Мюллер сказал юристам Трампа, что его команда, вероятно, попытается организовать беседу с самим президентом в рамках расследования по российскому делу и что эта беседа может состояться в ближайшие недели, сообщила 8 января газета "Вашингтон Пост".

8 января канал "Эн-Би-Си" сообщил, что началось предварительное обсуждение возможного допроса президента США Дональда Трампа в рамках расследования российского вмешательства в выборы.

Отвечая на вопрос о том, согласился ли бы он побеседовать с командой Мюллера, Трамп сказал, что готов это сделать. При этом он также выступил в защиту своей команды: "Никакого сговора не было. Никакого преступления не было, — сказал он, выступая перед журналистами в президентской резиденции Кэмп-Дэвид в Мэриленде. — В теории все говорят мне, что в отношении меня расследование не ведётся".

Тупиковая литературная провокация

Масла в огонь подлила написанная журналистом Майклом Уолфом книга "Огонь и ярость в коридорах Белого дома Трампа". Уолф утверждает, что провёл в Белом доме много месяцев и проинтервьюировал несколько сотен человек, описывает администрацию Трампа как бессистемную хаотическую организацию, где все конкурируют друг с другом за влияние на президента — и никто этого президента не уважает. Сам Трамп уже заявил, что автор книги лжёт, а его юристы потребовали от издательства не выпускать её в продажу и извиниться.

На сайте Би-Би-Си были опубликованы десять главных откровений из этой книги.

Стив Бэннон обвинил сына Трампа в измене.

В книге утверждается, что бывший главный стратег Белого дома Стив Бэннон назвал изменой встречу между сыном Трампа и группой россиян накануне выборов.

На этой встрече в июне 2016 года, всего за несколько месяцев до президентских выборов в США, россияне якобы предложили Дональду Трампу-младшему компромат на Хиллари Клинтон.

Вот что, согласно Майклу Уолфу, Бэннон сказал ему о той встрече: "Три главных парня кампании не увидели ничего плохого в том, чтобы встретиться с представителями иностранного правительства в конференц-зале на 25-м этаже "Трамп-тауэр", не пригласив туда юристов. Ни одного юриста. Даже если они не видели в этом ничего предательского и непатриотичного, хотя я называю это именно так, они должны были в первую очередь проинформировать ФБР".

Обвинение, на первый взгляд, серьёзное, но в таком виде на обвинение в измене, на наш взгляд, явно не тянет.

Но это единственное серьёзное обвинение, содержащееся в книге Уолфа.

Рассмотрим другие.

Трамп был обескуражен своей победой.

В своей статье в журнале "Нью-Йорк Мэгэзин", вкратце пересказывающей отрывки из книги, Уолф описывает изумление и смятение, царившие в штабе Трампа в ноябре 2016 года после объявления о его победе.

"Вскоре после 20.00 в день выборов, когда неожиданный тренд — вероятная победа Трампа — стал реальностью, Дон-младший говорил своему приятелю, что отец выглядел так, будто увидел привидение. Мелания была в слезах, и это были вовсе не слёзы радости. В последующий промежуток времени, составивший менее часа, как вспоминал потом Стив Бэннон, сбитый с толку, обескураженный Трамп всё больше и больше превращался в Трампа, охваченного ужасом. Но впереди была ещё окончательная трансформация: Дональд Трамп внезапно стал человеком, который на самом деле поверил в то, что он достоин и в полной мере способен стать президентом Соединённых Штатов".

Здесь мы видим описание обычного человеческого стресса — индивидуального и группового. Что и понятно, учитывая ситуацию.

Трамп злился на инаугурации.

Уолф пишет: "Трамп не получил никакого удовольствия от своей инаугурации. Он злился на то, что звёзды первой величины пренебрегли этим событием. Был раздражён тем, что пришлось провести ночь в президентском отеле "Блэр Хаус" (традиция, начатая президентом Джимми Картером, — прим. Би-Би-Си). Дёргал свою жену, которая, казалось, вот-вот разрыдается. Весь день он ходил с таким видом, который, по словам его ближнего круга, у него бывает при игре в гольф: злой, недовольный, сгорбленный, руки болтаются, брови сдвинуты, губы поджаты".

Это — вообще бытовая ситуация, не имеющая политического значения.

Трамп боялся Белого дома.

Уолф пишет: "Белый дом показался Трампу местом неприятным и даже немного страшным. Он сразу удалился в свою спальню. Впервые со времён президента Кеннеди президентская чета в Белом доме потребовала для себя отдельные спальни. Он сразу же попросил в дополнение к стоявшему там телевизору принести ещё два и установить на дверь замок, проигнорировав спецслужбы, настаивавшие, что у них должен быть доступ в комнату".

А кто не испугается? Ведь предстояло руководить многими мировыми процессами.

Иванка Трамп хочет быть президентом.

Майкл Уолф утверждает, что дочь Дональда Трампа и её муж Джаред Кушнер заключили между собой соглашение, по которому из них двоих в будущем именно Иванка попытается выдвинуться в президенты.

"Колеблясь между рисками и наградой, Джаред и Иванка всё же согласились взять на себя предложенные им роли в Восточном крыле. Буквально все, кого они знали, посоветовали им это сделать. Это было совместное решение семейной пары и, по существу, их совместная работа. Они заключили между собой чрезвычайно серьёзное соглашение: если в будущем появится такая возможность, Иванка выдвинется в президенты. Первой женщиной-президентом будет не Хиллари Клинтон, решила Иванка, а она. Стив Бэннон, который в своё время придумал молодым супругам ставшее популярным прозвище "Джарванка" (Джаред и Иванка), по его словам, пришёл в ужас, когда ему стало известно о намерениях пары".

Ну, подобные слухи в России постоянно распускались в период президентства Ельцина в отношении его дочери Татьяны.

Иванка издевается над причёской отца.

Согласно автору книги, "первая дочь Соединённых Штатов" поддержала шутку о том, что причёска Дональда Трампа объясняется тем, что ему удалили часть скальпа.

Обычные семейные подколы.

Белый дом не уверен в приоритетах.

Кэти Уолш, заняв год назад должность заместителя главы аппарата Белого дома, спросила у главного советника президента Джареда Кушнера, какие цели ставит перед собой администрация. Однако, по версии Майкла Уолфа, Джаред не смог ей ответить.

В настоящий момент, когда опубликована новая Стратегия национальной безопасности США, утверждённая Трампом, это вообще пустое наблюдение.

Трамп восхищается Мёрдоком.

Майкл Уолф, написавший ранее биографию Руперта Мёрдока, описывает, с каким уважением относится президент Трамп к пожилому медиамагнату.

Это просто человеческие взаимоотношения и симпатии. И Мёрдок достоин уважения объективно.

Мёрдок называет Трампа идиотом.

Даже друзья могут ссориться и называть друг друга более крепкими словами. В чём компромат, донесённый Уолфом?

Кстати, по поводу "идиота". 8 января президент Всемирного еврейского конгресса Рональд Лаудер (наследник компании "Эсте Лаудер") заявил, что знает Трампа более 50 лет, с тех пор как они оба учились в университете Пенсильвании, и считает его "человеком невероятной проницательности и интеллекта". Кому будем верить — Уолфу или Лаудеру?

Флинн знал, что связи с Россией ему аукнутся.

Бывший советник Дональда Трампа по национальной безопасности Майкл Флинн знал, что получение 45 тыс. долларов от "России Сегодня" за речь, произнесённую в 2015 году на организованной российским прокремлёвским телеканалом конференции, не сойдёт ему с рук, пишет автор книги.

Но это проблемы Флинна, за что его и дёргает ФБР.

Трамп как борец с российским влиянием

Пока, судя по опубликованным фрагментам, только один момент представляет опасность для Трампа. Но этот случай давно известен ФБР и входит в рамки "Рашагейта".

Атака с книгой Уолфа явно оказалась неэффективной. Трамп после Нового года предпринял более серьёзный шаг. Им стало интервью директора ЦРУ Майка Помпео 7 января телеканалу "Фокс Ньюс".

Вопросы о дееспособности президента США Дональда Трампа на этом посту ставят те, кто не смирился с его победой на выборах 2016 года, заявил Майк Помпео. "Президент вовлечён в решение проблем, понимает сложность, он задаёт действительно сложные вопросы нашей команде в ЦРУ, чтобы мы могли предоставить всю информацию, которая ему нужна для принятия правильных, обоснованных политических решений", — сказал глава ЦРУ.

Как следует из расписания Трампа, которое опубликовано пресс-службой Белого дома, глава государства почти каждое утро проводит брифинги по вопросам разведки и национальной безопасности.

Это стало ответом на упрёки Трампу, что он якобы не прислушивается к мнению американской разведки и вообще к чужому мнению.

Желая выглядеть "святее Папы Римского", а вернее — "святее ФБР", Трамп начал свою кампанию изобличения России "в подрыве демократических основ Америки и других государств".

В первые дни января 2018 года советник президента США по вопросам национальной безопасности генерал-лейтенант Герберт Макмастер заявил о "первых признаках вмешательства России в грядущие президентские выборы в Мексике". По словам Макмастера, Россия вмешивалась и в референдум о независимости Каталонии.

Аналитики известной компании "Стратфор" не видят признаков снижения напряжённости между Москвой и Вашингтоном. В 2018 году Вашингтон, по их мнению, усилит давление на Москву посредством серии расширенных санкций, нацеленных на финансовую стабильность России, её олигархов, репутацию и оборонную промышленность, говорится в материале, опубликованном 28 декабря 2017 года на сайте "Стратфора".

В феврале 2018 года министерство финансов США представит подробности о возможном расширении санкций, но уже известно, что новые ограничительные меры будут нацелены на российский суверенный долг и олигархов, пишут аналитики. Это связано с расследованием вмешательства России в выборы президента США, говорится в материале.

В "Стратфоре" прогнозируют, что в 2018 году США, скорее всего, введут санкции против российских оборонных компаний, которые предоставляют технологии или разработки, нарушающие Договор о промежуточных ядерных вооружениях 1987 года.

"Министерство торговли США готовит список компаний, которые, как считается, участвуют в разработке оружия, нарушающего договор", — отмечается в материале. В "Стратфоре" подчёркивают, что для США и России 2018-й станет ещё одним "сварливым годом".

2 февраля 2018 года власти США должны представить Конгрессу детальный отчёт о российских олигархах. Вслед за этим наверняка последуют новые, малопредсказуемые санкции: от персональных, вплоть до охоты по всему миру за отдельными российскими капиталами, до государственных, например, запрета на покупки российских гособлигаций.

По-своему готовятся к новому "шоу" и всякого рода "разоблачители". В 2016 году на смену "панамскому" досье пришло "багамское". Недавно возникло новое — "бермудское" досье. Одна из фирм-регистраторов на Бермудских островах начала предупреждать своих клиентов о возможном раскрытии информации об их офшорах на Бермудских, Виргинских, Каймановых островах, а также на островах Мэн и Гернси (все — под британской юрисдикцией). Данные похищены хакерами и могут быть обнародованы в ближайшее время.

Отбиваясь от обвинений в измене, Трамп, тем не менее, одновременно успел немало сделать на экономическом поприще.

Вместо экономического популизма — экономический подъём и финансовая стабильность Америки

Такие выдающиеся экономисты современной Америки, как Нуриэль Рубини и Джозеф Стиглиц, будучи ярыми противниками Трампа, предвещали провалы его экономической, финансовой и налоговой политики.

В ноябре 2017 года Рубини на страницах Project Syndtcate писал, что "американский плуто-популистский президент начал проталкивать налоговый план, способствующий дальнейшему росту экономического неравенства, в тот момент, когда разрыв в уровне доходов и богатства уже и так увеличился под влиянием глобализации, торговли, миграции, новых технологий, которые снижают трудоёмкость, а также под влиянием рыночной консолидации во многих секторах.

Богатые люди склонны сберегать больше, чем люди из среднего и рабочего классов, вынужденные тратить основную часть своих доходов на удовлетворение базовых потребностей. Это означает, что налоговый план Трампа мало чем поможет росту экономики; более того, он может привести к снижению его темпов. Зато он намного увеличит и так уже излишне высокое бремя госдолга. Всё это — фейковая реформа, которую предлагает администрация альтернативных фактов вместе с партией, потерявшей свои экономические ориентиры".

Но реальность оказалась иной. Администрация президента США отпраздновала налоговую победу.

Эксперты журнала "Форбс" полагают, что налоговая реформа Трампа переводит транснациональные компании на своеобразный территориальный налог и устанавливает налог на репатриацию в размере 15,5% для денежных активов и 8% для неденежных активов вроде основных средств. Предположительно, это решит проблему двойного налогообложения прибыли, полученной за рубежом, на которую годами жаловались компании и которая вынудила транснациональные компании скопить триллионы долларов в иностранных юрисдикциях, таких как Швейцария, Ирландия и Бермуды.

Эти изменения, которые являются частью более широкой реформы, могут существенно повлиять на поведение корпораций и инвесторов. Налоговый кодекс перестанет стимулировать компании брать в долг, чтобы снизить фактическую ставку налогообложения. Вдобавок налог на доходы корпораций в размере 21% и поощрение репатриации активов снизят привлекательность юрисдикций с низкими налогами.

Слияния и поглощения, финансируемые за счёт заёмных средств, кажется, отойдут на задний план после налоговой победы Трампа.

Хедж-фонды могут отказаться инвестировать в эти акции. Теперь они, вероятно, предпочтут американские компании с надёжными перспективами органического роста и качественной бухгалтерской отчётностью. Такие компании больше всех выиграют от сокращения налогов. В целом это может быть полезно для инвестиционных портфелей Уолл-стрит.

Выводы, к которым приходят экономические эксперты: законопроект Трампа примечателен главным образом из-за сокращения ставки налога на доходы корпораций до 21%. Но такие изменения, как ограничение налогового вычета по процентам по задолженности, могут радикально изменить поведение корпораций и инвесторов к лучшему.

Уже с начала января 2018 года на фондовой бирже продолжается оживление на фоне уверенных экономических показателей.

Промышленный фондовый индекс Доу Джонс впервые превысил отметку 25000 пунктов, а другие ключевые индексы вновь достигли рекордных высот на фоне уверенных экономических показателей, продливших новогоднее оживление на фондовой бирже.

Индекс, охватывающий 30 крупнейших промышленных компаний США, в 2017 году пересёк пять тысячных отметок благодаря хорошим показателям корпоративных прибылей и надеждам на реализацию повестки президента Дональда Трампа, призванной стимулировать рост экономики.

Индекс поднялся на 5000 пунктов меньше чем за год, что стало для него самым резким скачком роста с момента его создания в мае 1896 года.

Хорошие данные по промышленности и сфере услуг в крупнейшей экономике мира задали тенденцию на повышение. Также 4 января были опубликованы данные о том, что в декабре 2017 года американские компании активизировали наём новых сотрудников.

Оживление на бирже свидетельствует о том, что инвесторы рассчитывают на сохранение благоприятных условий, по меньшей мере, в первые месяцы 2018 года.

Как пишет газета "Нью-Йорк Пост", "первый год президента Трампа начинает выглядеть большой победой". Газета приводит список экономических достижений президента Трампа: это целый ряд президентских указов, отменяющих указы предшественника, препятствовавшие нефтяному бурению в Арктике и строительству новых нефтепроводов. Это превращение страны в заметного экспортёра энергоресурсов. Это отмена требования к американцам об обязательном приобретении медицинской страховки. Это одобрение налоговой реформы. Это снижение безработицы.

Во многом под экономическим давлением финансового еврейского капитала состоялось признание Трампом Иерусалима единой и неделимой столицей Государства Израиль. Он также поручил госдепартаменту начать работу по переносу посольства США из Тель-Авива в Святой город.

Это также повлекло поддержку решений Трампа в сфере экономики одной из основных сил финансового капитала США.

Трамп собирается посетить Давосский форум, который пройдёт 23–26 января 2018 года. Последним из американских президентов, кто туда приезжал, был Билл Клинтон в 2000 году. Трамп хочет представить мировым лидерам бизнеса и политики свою программу "Америка на первом месте". При этом основатель Давосского форума Клаус Шваб уже успел похвалить Трампа за дипломатический прогресс в отношениях с Китаем и другими ведущими странами.

Неслучайно эти и другие факторы привели к тому, что, по данным социологической службы "Гэллап", рейтинг Трампа в январе пополз вверх.

Трамп готовится к полётам на Луну и Марс

Трамп подписал документ, который предписывает NASA разработать проекты для высадки людей на Луну. Этот полёт должен стать основой для пилотируемых полётов на Марс и освоения человеком Солнечной системы.

Кроме того, Трамп подписал указ об изменении национальной космической политики США. В программу добавлены планы по возвращению астронавтов на Луну с помощью партнёрства с частными компаниями. Лунная миссия станет основой для пилотируемой миссии на Марс и другие объекты Солнечной системы. Об этом сообщается на сайте NASA.

"Указ, который я сегодня подписал, перефокусирует космическую программу США в области пилотируемой космонавтики и исследований, — заявил Трамп. — Это будет первым шагом по возвращению американских астронавтов на Луну впервые с 1972 года. На этот раз мы не только установим флаг и оставим следы, мы создадим основу последующей миссии на Марс и, возможно, во многие другие миры".

Новая политика предписывает NASA возглавить инновационные программы с использованием коммерческого и международного партнёрства для расширения возможностей человечества в Солнечной системе и получения новых знаний для Земли. Цель нового указа — повышение эффективности взаимодействия государства, частной промышленности и международного сотрудничества для возвращения человечества на Луну, которое станет основой для будущего полёта человека на Марс.

Трамп как борец с незаконной миграцией

С начала президентства Трампа убежище в стране получили только 29022 беженца, что является самым низким показателем за последние 15 лет. Об этом сообщает американское издание "Ю-Эс-Эй Тудей" со ссылкой на государственный департамент США.

Последний раз в соответствии с приведённой статистикой такое резкое снижение потока беженцев фиксировалось в 2002 году — после террористической атаки 11 сентября 2001 года.

"В дальнейшем при президентах Джордже Буше-младшем и Бараке Обаме квоты на приём беженцев колебались от 70 тысяч до 80 тысяч человек в год. В 2016 году в США по этой программе, которая распространяется на тех, кто подвергается гонениям в своих странах по политическим, национальным, религиозным или иным мотивам, перебрались 94,8 тысячи человек", — приводит свои данные газета.

Как известно, Трамп ещё в 2015 году, в самом начале своей избирательной кампании, обещал максимально ужесточить миграционную политику, в особенности для выходцев из мусульманских стран. Уже в первую неделю своего президентства Трамп подписал исполнительный указ о приостановке на четыре месяца действовавшей программы приёма беженцев — для анализа процедуры проверки прибывающих в США. При этом документ составлен так, что фактически лишает возможности перебраться в США выходцев из Египта, Ирана, Ирака, Ливии, Мали, Северной Кореи, Сомали, Судана, Южного Судана, Сирии и Йемена.

Но Трамп является довольно гибким политиком. 9 января он встретился с законодателями от обеих партий, призвав их найти компромисс по вопросу о судьбе тысяч молодых нелегальных мигрантов. При этом подчеркнул, что любая договорённость по этому вопросу должна предусматривать финансирование строительства стены на границе с Мексикой.

Трамп как ставленник американского ВПК

Трамп стал президентом США во многом благодаря своим обещаниям ВПК Америки.

И эти обещания он выполняет. 12 декабря 2017 года Трамп подписал оборонный бюджет страны на 2018-й финансовый год.

Бюджет — 692 миллиарда долларов, что несколько больше, чем запрашивала администрация США. 4,6 миллиарда выделяется на инициативу по поддержке союзников в Европе, направленную на сдерживание России. В документе это объясняется ответом на "агрессию".

Закон также продлевает запрет на сотрудничество с российским Минобороны.

Кроме того, бюджет предполагает военную помощь Украине на 350 миллионов долларов, половина из этой суммы может быть выделена лишь по результатам реформ в военной сфере.

Также выделяется 4,4 миллиарда долларов на противоракетную оборону, в том числе на размещение дополнительных ракет-перехватчиков на западном побережье США для защиты от угрозы со стороны КНДР.

Важнейшим для российско-американских отношений среди положений бюджета стал раздел, предусматривающий финансирование научных разработок в области ракет средней и меньшей дальности. Конгресс принял такое решение, мотивируя его необходимость якобы нарушениями Россией положений двустороннего договора, заключённого в 1987 году. В общей сложности выделяется 58 миллионов долларов на разработку ракеты наземного базирования.

Конгресс США намерен обязать президента сообщать о российских чиновниках, против которых нужно вводить санкции за Договор РСМД.

По прогнозам экспертов, планы Трампа усилить вооружённые силы Америки приведут к увеличению расходов на оборону в следующем десятилетии до уровня выше рекордного, сообщается в докладе Управления Конгресса США по бюджету (СВО).

"На период после 2018 года СВО определяет, что цели администрации по вооружённым силам приведут к стабильному увеличению расходов, так что к 2027 году базовый бюджет (в долларах 2018 года) достигнет 688 миллиардов долларов, более чем на 20% больше, чем максимальные расходы в 1980-х годах", — сообщается в докладе.

Согласно документу, существует несколько факторов, способствующих росту расходов. Среди них призывы увеличить численность вооружённых сил до 1,2 миллиона к 2027 году, планы по увеличению количества военных кораблей с 279 до 355, числа подразделений истребителей ВВС — с 55 до 60.

Особое внимание следует обратить на следующий момент. В 2017 году при Трампе в 149 странах мира (из 190 существующих) были развёрнуты подразделения сил специальных операций (ССО), в том числе "морские котики" и "зелёные береты". При Обаме в 2016 году такое развёртывание было осуществлено в 138 странах. Только в Африке в первый год правления Трампа ССО были задействованы в боевых операциях в 33 странах. Трамп предоставил военачальникам большие полномочия начинать нападения в зонах квази-войн, вроде Йемена и Сомали. Эти силы за первые полгода работы Трампа в качестве президента провели в пять раз больше смертоносных антитеррористических операций, чем за последние полгода работы бывшего президента Обамы.

Краткие итоги

В борьбе с внутренними врагами (антитрамповцами) Трамп не только уцелел, но закалился и укрепил свои позиции. Поскольку он полностью солидаризуется с хозяевами ВПК, руководителями ЦРУ и еврейским финансовым капиталом, вряд ли следует ожидать требований о его импичменте.

Исходя из этих же причин Трамп, по всей видимости, может занять позицию жёсткого давления на Россию: санкции, преследование олигархов, российских чиновников, помощь киевскому режиму (прежде всего военная) — и мягкого давления на Китай, в котором элиты США видят главного своего соперника. При этом следует ожидать всевозможных попыток помешать развитию союзнических отношений России и Китая.

Трамп не станет останавливать планы своих спецслужб по "революционному" свержению нынешнего российского политического руководства по образцу классических "оранжевых" переворотов. Причём, скорее всего, здесь будет задействован механизм стравливания российских олигархических групп с властными структурами. И такие попытки уже начались, они усилятся сразу после 2 февраля.

Открытые враги России именно на это делают ставку. Неслучайно такой русофоб, как инициатор списка Магнитского Уильям Браудер, заявил, что действия администрации Трампа ему больше по душе, чем обамовской.

Такова политическая логика развития событий, исходя из которой предстоит выстраивать отношения России и США в новом 2018-м году.

США. Россия > Внешэкономсвязи, политика > zavtra.ru, 17 января 2018 > № 2477641 Владимир Овчинский

Межведомственная делегация в составе представителей Минфина России, ФСБ России, МВД России, Банка России и Судебного департамента Верховного суда Российской Федерации под руководством Росфинмониторинга приняла участие в состоявшейся 4-8 декабря 2017 года в Страсбурге 55-й пленарной сессии Комитета экспертов Совета Европы (СЕ) по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) – МАНИВЭЛ.

Открывший мероприятие руководитель Генерального Директората СЕ по правам человека и верховенству закона г-н Христос Джиакумопулос в своем поздравительном слове в честь 20-летия МАНИВЭЛ указал на важность и актуальность проводимой Комитетом работы, подчеркнув его авторитет как одной из наиболее эффективных структур СЕ. По случаю юбилея организации, а также в связи в завершением контракта ее научному эксперту профессору Биллу Гилмору была вручена медаль Генерального секретаря СЕ «За заслуги перед Советом Европы». Ученый стал первым обладателем такой награды за всю историю МАНИВЭЛ.

По результатам состоявшихся плановых выборов руководства Комитета нынешний Председатель Д.Телесклаф (Лихтенштейн) остался еще на два года. Его заместителями стали представители Польши и России (А.Г.Петренко, Росфинмониторинг), а новым членом Бюро - делегат от Франции.

Центральным вопросом повестки дня стало обсуждение отчета об оценке Украины по обновленной методологии ФАТФ. Дискуссия фокусировалась на оценке уровня понимания страной собственных рисков ОД/ФТ, а также мер, предпринимаемых юрисдикцией для их минимизации. Несмотря на выставленный положительный рейтинг по Непосредственному Результату 1 (национальная оценка рисков) в качестве серьезного недостатка было отмечено недостаточное понимание рисков, связанных с функционированием теневой экономики, трансграничным перемещением денежных средств, а также со злоупотреблениями деятельностью НКО и юридических лиц для целей ОД/ФТ. По итогам рассмотрения отчета Украина поставлена на усиленный мониторинг, что предполагает ежегодные доклады о прогрессе в исправлении сложившейся ситуации.

В рамках работы по подготовке к предстоящей в 2018-19 гг. совместной оценке ФАТФ/МАНИВЭЛ/ЕАГ российской антиотмывочной системы экспертами Росфинмониторинга представлена развернутая информация о ходе национальной оценки рисков (НОР) ПОД/ФТ, законодательных новеллах в профильной сфере, а также наших подходах к вопросу Финтеха-Регтеха. Кроме того, делегаты был ознакомлены с делом, выигравшим конкурс на лучшее финансовое расследование на ноябрьском пленарном заседании Евразийской группы по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ).

С учетом проявленного интереса к презентации РФ достигнута договоренность с Секретариатом МАНИВЭЛ о нашем более углубленном выступлении на следующей сессии в апреле 2018 г.

Отдельное место в ходе заседания было уделено теме соотнесения международных Стандартов ФАТФ и корреспондентского банкинга. Председатель Д.Телесклаф доложил о проведенных круглых столах в Нью-Йорке и Вашингтоне, на которых были представлены итоги планомерной работы МАНИВЭЛ по разъяснению кредитно-финансовым учреждениям требований по надзору, предъявляемых к ним при установлении или поддержании корреспондентских отношений.

Заслушаны отчеты о прогрессе в совершенствовании национальных систем ПОД/ФТ Болгарии, Ватикана, Венгрии, Польши, Словакии и Хорватии. Несмотря на предпринятые меры по исправлению ранее выявленных недостатков, все эти страны оставлены на мониторинге Комитета.

«На полях» сессии провели двусторонние переговоры по актуальным вопросам профильного сотрудничества с представителями ПФР Армении, Болгарии, Джерси, Гернси, Италии, Кипра, Латвии, Литвы, Лихтенштейна, Молдовы, Польши, Сербии, Франции, Черногории и Чехии.

13 октября 2017 года уполномоченные представители Швейцарии и Гонконга подписали двусторонний межгосударственный договор об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах для налоговых целей.

Для Гонконга договор со Швейцарией стал уже пятнадцатым по счету. Ранее аналогичные соглашения были подписаны с Бельгией, Британией, Гернси, Индонезией, Ирландией, Италией, Канадой, Южной Кореей, Мексикой, Нидерландами, Новой Зеландией, Португалией, ЮАР и Японией.

Что касается Швейцарии, то с 1 января 2017 года финансовые учреждения этой страны собирают данные о счетах налоговых резидентов из 38 государств (все нынешние члены ЕС, а также Австралия, Гернси, Гибралтар, Джерси, Исландия, Канада, Остров Мэн, Норвегия, Южная Корея и Япония). Первый обмен этими данными планируется осуществить осенью 2018 года.

В настоящий момент швейцарские власти занимаются переговорами о расширении сети автоматического обмена информацией с т.н. "второй группой стран-партнеров по обмену", в которую вошел и Гонконг. Сбор информации о счетах резидентов стран из "второй группы" планируется начать с 1 января 2018 года, а сам обмен - с 2019 года.

Каймановы Острова снова первые в рейтинге финансовых центров

Кайманы продолжают лидировать в рейтинге международных финансовых центров, ежегодно составляемым авторитетным британским изданием The Banker. Первую строчку рейтинга эта юрисдикция занимает уже девятый год подряд.

Исследователи The Banker в очередной раз высоко оценили регуляторную среду Каймановых Островов, а также последовательность местных властей в соблюдении стандартов финансовой прозрачности и борьбе с отмыванием незаконно полученных средств.

Джуд Скотт, исполнительный директор местного Агентства по финансовым услугам (Cayman Finance), комментируя это достижение, отметил, что Кайманы делали и продолжают делать все необходимое для достижения лидерства во всех отраслях, связанных с предоставлением качественных финансовых услуг международным клиентам. Именно поэтому, по его словам, Каймановы Острова являются ведущей юрисдикцией для создания хедж-фондов, второй - по количеству страховых компаний, а также занимают лидирующие позиции на рынке банковских услуг и доверительного управления.

На втором и третьем местах в рейтинге международных финансовых центров расположились европейские острова Гернси и Джерси. А замыкают пятерку лидеров индустрии Багамы и Бермудские острова.

Для справки

The Banker - британский ежемесячный журнал, специализирующийся на международных финансах. Выпускается в Лондоне с 1926 года. Ежегодно присуждает награды The Banker Awards лучшим мировым финансовым институтам. В июле каждого года публикует рейтинг "Топ 1000 мировых банков".

Самолет авиакомпании Aurigny Air Services, на борту которого находились 60 пассажиров, врезался в грузовик с питанием в аэропорту британского города Манчестер, пострадавших нет, сообщила газета Manchester Evening News.

 Инцидент произошел в воскресенье утром с самолетом, направлявшимся на остров Гернси. По данным издания, воздушное судно врезалось в грузовик для обслуживания бортовой кухни, оставив в нем пробоину.

"Мы можем подтвердить, что воздушное судно соприкоснулось с транспортным средством во время буксировки. Инцидент незначительный, никто не пострадал, и сейчас мы проводим расследование с участием третьей стороны", — заявил газете представитель аэропорта Манчестера. По его словам, инцидент не повлиял на расписание аэропорта.

Правительство РФ одобрило законопроект об автоматическом обмене информацией

На заседании Правительства РФ одобрен проект федерального закона «О внесении изменений в Налоговый кодекс Российской Федерации (в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией о финансовых счетах и документацией по международным группам компаний)». Проект внесен для рассмотрения в Госдуму РФ.

Проект предусматривает внедрение в России положений Единого стандарта отчетности (Common Reporting Standard – CRS) и Страновой отчетности (Country-by-Country Reporting – CbC), разработанных в рамках совместного проекта ОЭСР и «Группы двадцати». В настоящее время аналогичное законодательство уже принято практически во всех странах «Группы двадцати».

Единый стандарт отчетности – формализованный стандарт обмена электронными отчетами о финансовых счетах (любых коммерческих и депозитных счетах, счетах депо, инвестиционных счетах и других определенных видах договоров) нерезидентов, обслуживаемых организациями финансового рынка государств - участников автоматического обмена информацией.

Единый стандарт распространяется на любые финансовые учреждения, открывающие финансовые счета, в т.ч. банки, депозитарии, брокеров, управляющие компании, страховщиков, за исключением государственных учреждений, центральных банков, государственных пенсионных фондов, отдельных международных организаций.

Страновая отчетность – формализованный электронный отчет об отдельных финансовых, налоговых показателях по странам, в которых международная группа компаний (международные холдинги) ведет деятельность.

Страновая отчетность действует в отношении холдингов с консолидированной выручкой более 50 млрд руб. за финансовой год, предшествующий отчетному финансовому году.

Цель внедрения этих стандартов - расширение инструментария контрольно-аналитической работы налоговых органов за счет получения сведений о российских держателях финансовых счетов за рубежом, их доходах, контролируемых иностранных компаниях, о структурировании деятельности международных холдингов, распределении полученных ими доходов и уплаченных налогов, концентрации активов и персонала в странах присутствия.

Для расширения круга партнеров по автоматическому обмену информацией Федеральная налоговая служба к настоящему времени подписала декларации о присоединении Российской Федерации к следующим международным договорам межведомственного характера:

многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 г. (CRS MCAA);

многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене страновыми отчетами от 27 января 2016 г. (CbC MCAA).

Помимо Российской Федерации многосторонние соглашения подписали страны «Группы двадцати», за исключением США, страны-члены ЕС, а также многие офшорные юрисдикции, такие как Бермуды, Джерси, Гернси, остров Мэн и другие – всего 88 государств (территорий) по CRS MCAA и 57 государств (территорий) по CbC MCAA (см. Приложение).

Предполагается, что федеральный закон вступит в силу с 1 января 2018 года.

Сингапур заключил договор об обмене информацией со Швейцарией

17 июля 2017 года власти Сингапура подписали договор со Швейцарией об обмене информацией между налоговыми органами двух держав. В рамках договора Сингапур будет в автоматическом режиме предоставлять Швейцарии сведения о финансовых счетах швейцарских резидентов, открытых в финансовых учреждениях Сингапура, а Швейцария - передавать в Сингапур данные о счетах сингапурских резидентов, открытых в швейцарских учреждениях.

Обе страны планируют завершить внутригосударственные процедуры ратификации подписанного договора до конца 2017 года. Сведения о финансовых счетах начнут собираться с 1 января 2018 года, а первый автоматический обмен между Сингапуром и Швейцарией должен состояться осенью 2019 года.

Швейцария стала 24-ым по счету партнером Сингапура по автоматическому обмену налоговой информацией. Ранее Сингапур заключил подобные соглашения с Австралией, Бельгией, Великобританией, Гернси, Данией, Ирландией, Исландией, Испанией, Италией, Канадой, Латвией, Литвой, Люксембургом, Мальтой, Нидерландами, Новой Зеландией, Норвегией, Финляндией, Францией, Эстонией, ЮАР, Южной Кореей и Японией.

Urals Energy привлекла предэкспортный кредит на $3 млн у Petraco.

Кипрская Urals Energy, ведущая добычу нефти в России, заключила договор с нефтетрейдером Petraco о привлечении краткосрочного предэкспортного кредита на $3 млн для финансирования оборотного капитала, говорится в сообщении нефтекомпании. Кредит должен быть погашен сразу после отгрузки в адрес Petraco танкера с 30 тыс. тонн нефти, запланированной на июнь 2017 года. Кредит был предоставлен Urals Energy по ставке LIBOR плюс маржа 5%, после отгрузки нефти Petraco ставка снизится до LIBOR плюс маржа 2%.

Urals Energy привлекла кредит под залог акций своего дочернего предприятия «Арктикнефть», ведущего добычу нефти в Ненецком автономном округе.

Urals Energy владеет нефтедобывающими активами на островах Колгуев и Сахалин. Кроме того, на Сахалине компания владеет нефтеперерабатывающим заводом мощностью 4,1 тыс. баррелей в сутки. НПЗ производит дизельное топливо, газолин, керосин и мазут. Суммарные запасы углеводородов Urals Energy на начало 2014 г. составляли 46,3 млн баррелей.

16 марта 2017 года власти Гонконга подписали новую порцию договоров об автоматическом обмене налоговой информацией. Список пополнили 6 юрисдикций: Бельгия, Гернси, Италия, Канада, Мексика и Нидерланды.

Таким образом, на сегодняшний день количество партнеров Гонконга по автоматическому обмену достигло 9 (напомним, ранее подобные договоры были подписаны с Великобританией, Южной Кореей и Японией). Гонконг планирует осуществить первый автоматический обмен информацией уже осенью 2018 года.

Комиссия по финансовым услугам Острова Гернси намерена до конца 2017 года ввести новые правила, регулирующие управление клиентскими активами. Новые правила направлены на обеспечение защиты интересов клиентов компаний, управляющих активами (то есть владельцев лицензий на оказание фидуциарных услуг), в случае их финансовой несостоятельности.

ГернсиПо задумке Комиссии, новые правила должны будут обеспечивать клиентов управляющих компаний такой же защитой, что и клиентов других финансовых учреждений (в первую очередь - банков). Разработка правил будет осуществляться в сотрудничестве с местной Ассоциацией Доверительных Управляющих (Guernsey Association of Trustees).

В дальнейших планах Комиссии – к 2019 году довести правила управления клиентскими активами до полного соответствия международным стандартам владения и управления денежными средствами клиентов финансовых учреждений, разработанных в рамках Группы Надзорных Органов Международных Финансовых Центров (Group of International Finance Centre Supervisors).

2 февраля 2017 года швейцарский Федеральный Финансовый Департамент инициировал консультации об установлении автоматического обмена информацией с новой порцией стран.

Напомним, власти Швейцарии заняли особую позицию в этом вопросе: автоматический обмен информацией будет безусловно осуществляться со всеми странами ЕС и с США (FATCA). А вот что касается всех остальных государств, то этот вопрос швейцарцы будут решать в индивидуальном порядке после соответствующих консультаций. При этом для установления режима автоматического обмена информацией со Швейцарией потенциальный партнер должен соблюдать два основных условия:

Обеспечение верховенства закона.

Обеспечение конфиденциальности передаваемой информации.

На сегодняшний день Швейцария уже участвует в автоматическом обмене информацией. 1 января 2017 года швейцарские финансовые учреждения начали сбор данных о счетах нерезидентов из 38 стран (все нынешние члены ЕС, а также Австралия, Гернси, Гибралтар, Джерси, Исландия, Канада, Остров Мэн, Норвегия, Южная Корея и Япония). Первый обмен этими данными будет осуществлен в 2018 году.

В конце 2016 года власти Швейцарии начали обсуждение процесса расширения сети автоматического обмена информацией. В этих целях была определена т.н. «вторая группа стран для обмена», в которую на тот момент входила 21 юрисдикция: Андорра, Аргентина, Барбадос, Бермудские Острова, Бразилия, Британские Виргинские Острова, Каймановы Острова, Чили, Фарерские Острова, Гренландия, Индия, Израиль, Маврикий, Мексика, Монако, Новая Зеландия, Острова Теркс и Кайкос, Сан Марино, Сейшельские Острова, ЮАР и Уругвай. Сбор информации о счетах резидентов стран из «второй группы» планировалось начать с 1 января 2018 года, а сам обмен - с 2019 года.

Теперь же этот список расширен и дополнен. Новыми партнерами Швейцарии в автоматическом обмене информацией о финансовых счетах вскоре также могут стать: Антигуа и Барбуда, Аруба, Белиз, Гренада, Индонезия, Китай, Колумбия, Коста-Рика, Кюрасао, Лихтенштейн, Малайзия, Маршалловы Острова, Монсеррат, ОАЭ, Острова Кука, Россия, Саудовская Аравия, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия.

Юридическим основанием для автоматического обмена информацией со всеми этими странами станет «Многостороння конвенция о сотрудничестве между компетентными органами по вопросам автоматического обмена информацией» («Конвенция MCAA»), основанная на Едином Стандарте Отчетности (Common Reporting Standard - CRS).

По завершению консультаций окончательный список новых партнеров в обмене информацией будет подан для одобрения в швейцарский парламент.

Подробнее о международном автоматическом обмене налоговой информацией

Постоянно обновляемые сведения об участниках международного автоматического обмена информацией можно отслеживать на официальном сайте организации ОЭСР (англ)

С 1 января 2017 года швейцарские финансовые учреждения приступили к сбору информации о счетах нерезидентов для последующего автоматического обмена этими данными с другими странами.

Автоматический обмен данными, собранными за 2017 год, будет осуществлен в 2018 году. Партнерами Швейцарии в этом обмене станут 38 государств, а именно - все нынешние члены ЕС (28 стран), а также Австралия, Гернси, Гибралтар, Джерси, Исландия, Канада, Остров Мэн, Норвегия, Южная Корея и Япония.

Кроме того, в конце 2016 года власти Швейцарии начали обсуждение процесса расширения сети автоматического обмена информацией на другие страны. В частности, в настоящий момент рассматривается так называемая «вторая группа» стран для обмена, в которую пока входит 21 юрисдикция: Андорра, Аргентина, Барбадос, Бермудские Острова, Бразилия, Британские Виргинские Острова, Каймановы Острова, Чили, Фарерские Острова, Гренландия, Индия, Израиль, Маврикий, Мексика, Монако, Новая Зеландия, Острова Теркс и Кайкос, Сан Марино, Сейшельские Острова, ЮАР и Уругвай. Сбор информации о счетах резидентов стран из «второй группы» начнется с 1 января 2018 года, а сам обмен будет проводиться с 2019 года.

Исследование, проведенное авторитетным британским изданием The Banker, подтвердило позицию Каймановых Островов в качестве лидирующего международного инвестиционного центра. При чем первую позицию этого рейтинга Кайманы занимают уже восьмой год подряд.

Созданная на островах правовая, налоговая и регуляторная среда вот уже несколько десятилетий привлекает квалифицированных специалистов инвестиционной индустрии. Именно поэтому, по мнению исследователей из The Banker, около 85% ныне активных хедж-фондов (включая самые крупные из них) учреждены на Кайманах.

Кроме того, приверженность местных властей международным стандартам финансовой прозрачности и борьбы с отмыванием незаконно полученных средств постепенно лишила Каймановы Острова оффшорного имиджа и сделала эту юрисдикцию респектабельным местом парковки крупных капиталов со всего мира.

Вторую и третью позицию рейтинга международных инвестиционных центров от The Banker заняли соответственно Джерси и Гернси. Четвертое место было отдано Багамским островам. Пятерку лидеров замыкают Бермудские острова.

Для справки:

The Banker - британский ежемесячный журнал, специализирующийся на международных финансах. Выпускается в Лондоне с 1926 года. Ежегодно присуждает награды The Banker Awards, предназначенные для лучших финансовых институтов в мире. В июле каждого года публикует рейтинг «Топ 1000 мировых банков».

ФНС разработала проект ведомственного акта, которым предлагается внести изменения в перечень стран, которые не обеспечивают обмен информацией для целей налогообложения с РФ. Проект документа опубликован на федеральном портале нормативных правовых актов.

ФНС предлагает исключить из перечня стран, не обеспечивающих обмен налоговой информацией, Эстонию, Грузию, Маврикий, Арубу, Бермудские и Каймановы острова, острова Мэн и Гернси, и включить в данный список Южную Корею.

Отмечается, что проект учитывает изменения международной нормативно-правовой базы и практики обмена налоговой информацией с конкретными странами с марта по август 2016 года.

Напомним, что в 2014 году Минфин России опубликовал список, состоящий из 40 офшоров, в который вошли низконалоговые юрисдикции.

Власти Швейцарии, мягко говоря, не одобрили факт продажи банковских данных немецких клиентов банка UBS налоговикам Германии. Генеральная Прокуратура Швейцарии обратилась в уголовный суд с соответствующим иском к бывшему клерку UBS, который ранее осуществил такую сделку.

Обвинительное заключение содержит целый букет правонарушений. Главное обвинение состоит в нарушении банковской тайны и продаже конфиденциальной информации о клиентах UBS Германии в 2012 году. Информация была записана на компакт-диске и касалась активов немецких вкладчиков UBS на сумму свыше 3,5 млрд. швейцарских франков. Кроме того, в заключении содержатся обвинения в производственном шпионаже, отмывании денег и даже незаконном хранении оружия. Имя бывшего банкира пока не раскрывается в интересах следствия.

Следует отметить, что швейцарская банковская тайна стала довольно относительным понятием после того, как страна присоединилась к механизмам автоматического обмена информацией. Швейцария относится к группе стран, которые начнут обмен осенью 2018 года. Швейцарские банки и другие финучреждения начнут собирать информацию о счетах нерезидентов стран-участников обмена начиная с 1 января 2017 года.

Такой обмен будет безоговорочно осуществляться со всеми странами ЕС и с США (на основе закона FATCA). Кроме того, автоматический обмен информацией о финансовых счетах одобрен Швейцарией еще с 8-ю юрисдикциями: Гернси, Джерси, Исландией, Канадой, Островом Мэн, Норвегией, Южной Кореей и Японией. Соответствующие двусторонние договоры с этими странами были подписаны в начале 2016 года. А что касается остальных государств, то этот вопрос с каждой страной швейцарцы будут решать в индивидуальном порядке.

Весной 2016 года Великобритания публично озвучила совместную инициативу ряда высоконалоговых стран о введении международного автоматического обмена информацией о бенефициарах компаний. Эта идея стала быстро набирать популярность у властей многих государств. К концу нынешнего лета количество стран, принципиально согласившихся на такой обмен, увеличилось уже до 45-ти.

Международный автоматический обмен информацией о бенефициарах компаний будет подразумевать создание центрального реестра бенефициаров в каждой стране, согласившейся на такой обмен. В некоторых странах такой реестр станет публично доступным.

Международный автоматический обмен информацией о бенефициарах компаний не следует путать с международным автоматическим обменом налоговой информацией по стандарту CRS. Это совершенно разные механизмы:

Международный автоматический обмен налоговой информацией по стандарту CRS - это обмен информацией о счетах, открытых налоговыми резидентами одного государства-участника в финансовых учреждениях другого государства-участника. Этот механизм уже официально запущен: ряд стран начали собирать информацию о счетах нерезидентов с начала 2016 года, а осенью 2017 года эти страны проведут первый обмен информацией. Подробнее об автоматическом обмене налоговой информацией по стандарту CRS.

Международный автоматический обмен информацией о бенефициарах компаний - это обмен информацией о тех лицах, которые являются реальными владельцами компании и стоят за номинальными акционерами (если таковые используются). Эта информация уже давно собирается не только в высоконалоговых странах, но и во всех оффшорных юрисдикциях. Однако до недавнего времени нигде не было реестров бенефициаров (реальных владельцев) компаний, и уж тем более не было международного обмена информацией из таких реестров.

Механизмы международного автоматического обмена информацией о бенефициарах компаний в настоящее время согласовываются и прорабатываются. Скорее всего, в конечном итоге они будут оформлены одной многосторонней конвенцией, к которой будут присоединяться страны-участники, или в виде множества двусторонних договоров между странами.

Уже сейчас Великобритания налаживает обмен информацией о бенефициарах со своими заморскими территориями и коронными владениями на основании двусторонних документов. На момент написания этой статьи британские власти подписали такие документы с Джерси, Гернси, Островом Мэн, Островами Теркс и Кайкос, Ангильей, Бермудами, Гибралтаром, БВО и Каймановыми островами. Например, так выглядит двустороннее соглашение об обмене информацией о бенефициарах компаний между правительством Великобритании и правительством Британских Виргинских Островов (англ).

Список стран, выразивших принципиальную готовность участвовать в обмене информацией о бенефициарах компаний, по состоянию на 17 августа 2016 года выглядит так:

Австрия

Ангилья

Афганистан

Бельгия

Бермудские острова

Болгария

Великобритания

Венгрия

Германия

Гибралтар

Греция

Дания

Джерси

Индия

Ирландия

Исландия

Испания

Италия

Каймановы острова

Кипр

Колумбия

Латвия

Литва

Люксембург

Мальта

Мексика

Молдова

Монсеррат

Нигерия

Нидерланды

Объединенные Арабские Эмираты

Остров Мэн

Польша

Португалия

Румыния

Словакия

Словения

Финляндия

Франция

Хорватия

Чехия

Чили

Швеция

Гернси

Эстония

В японском Киото прошел саммит, посвященный вопросам имплементации «Плана действий в отношении размывания налоговой базы и вывода доходов из-под налогообложения» (Action Plan on Base Erosion and Profit Shifting), или сокращенно: «Плана BEPS», который активно продвигается организацией ОЭСР при поддержке стран «Большой двадцатки» (G20). По итогам саммита количество стран, официально присоединившихся к реализации Плана BEPS, достигло 83-х.

План BEPS представляет собой документ рекомендательного характера, который содержит общее описание популярных схем ухода от налогообложения и предлагает конкретные меры по изменению национального законодательства с тем, чтобы применение таких схем стало невозможным.

Первоначально План BEPS был разработан для развитых государств (членов ОЭСР и G20). Однако в настоящий момент проводится активная политика по привлечению к этому процессу всех без исключения стран мира. В частности, в результате переговоров во время саммита к Плану BEPS присоединилось 36 новых участников (среди них есть и оффшорные юрисдикции, такие как Мальта, Джерси, Гернси и Гонконг).

Британские оффшоры подписали частичную капитуляцию

Правительству Великобритании удалось додавить свои заморские территории и коронные владения и заставить их обмениваться с метрополией информацией о бенефициарах компаний, зарегистрированных в этих юрисдикциях. Информация о бенефициарах компаний будет передаваться в Британию по запросу в течение 24 часов, а в срочных случаях - в течение часа.

Переговоры о необходимости введения публично доступных реестров бенефициаров компаний велись несколько лет. Многие британские оффшоры героически сопротивлялись давлению Короны и категорически отказывались вводить такие реестры. Однако разразившийся недавно скандал с утечкой информации о клиентах панамской юридической конторы Mossack Fonseca («Панамские бумаги») сделал эти юрисдикции значительно более сговорчивыми.

Таким образом, централизованные реестры бенефициаров компаний в британских оффшорах все-таки будут созданы. Информация из них не будет публично доступной, но власти Великобритании получат возможность узнать сведения о бенефициарах любой компании, зарегистрированной в одной из таких юрисдикций.

Для справки:

К Британским Заморским Территориям (British Overseas Territories) относятся:

Ангилья.

Бермудские острова.

Британская Антарктическая Территория.

Британская Территория в Индийском Океане.

Британские Виргинские Острова.

Гибралтар.

Каймановы Острова.

Монтсеррат.

Острова Акротири и Декелия.

Острова Святой Елены, Вознесения и Тристан-да-Кунья.

Острова Теркс и Кайкос.

Питкэрн.

Фолклендские Острова.

Южная Георгия и Южные Сандвичевы Острова.

Британскими Коронными Владениями (Crown Dependencies) являются:

Остров Джерси.

Остров Гернси.

Остров Мэн.

Основатель ЮКОСа вернулся в список богатейших россиян

Дмитрий Докучаев

Российский журнал Forbes опубликовал в четверг рейтинг 200 богатейших предпринимателей страны. Возглавил его совладелец «Сибура» и НОВАТЭК Леонид Михельсон с состоянием в 14,4 млрд. долларов. Сенсацией это не стало: еще в марте, когда был опубликован глобальный рейтинг Forbes, Михельсон стоял в нем выше других соотечественников. Вторым по богатству по итогам 2015 года эксперты Forbes посчитали основателя «Альфа Групп» Михаила Фридмана (13,3 млрд. долларов), третьим – Алишера Усманова («Металлоинвест», Mail.ru) с 12,5 млрд.

Михельсон и занимающий пятое место в российском рейтинге Геннадий Тимченко – единственные в первой десятке, кому удалось в прошедшем году нарастить состояние. Причем Тимченко сделал это в условиях действующих в его отношении санкций Евросоюза и США. Все остальные лидеры рейтинга стали беднее, больше всех – более 3 млрд. долларов на каждого – потеряли Владимир Потанин (4-е место), Виктор Вексельберг (7-е) и Вагит Алекперов (9-е).

Ну а главной новостью свежего рейтинга Forbes стало возвращение в него опального основателя ЮКОСа Михаила Ходорковского. Нынешнее его состояние, равно как и капитал другого «сидельца» и экс-совладельца ЮКОСа Платона Лебедева, издание оценивает в 0,5 млрд. долларов. Источником состояния Ходорковского и Лебедева Forbes называет фонд Quadrum Atlantic, принадлежащий шести трастам c острова Гернси, выгодоприобретателями которых указаны бывшие партнеры по ЮКОСу.

Что касается взлета Михельсона, то аналитики отмечают, что его компании показали по итогам 2015 года хорошие результаты и сумели серьезно нарастить капитализацию. НОВАТЭК фактически монополизировала экспорт газового конденсата из России и в этом направлении имеет весьма неплохой бизнес», – пояснил «НИ» партнер консалтинговой компании RusEnergy Михаил Крутихин.

По мнению старшего научного сотрудника Института экономической политики им. Гайдара Сергея Жаворонкова, «феномен Михельсона является примером того, как успешно стартовавший частный бизнес после обретения административного ресурса смог существенно разрастись и масштабироваться даже в нынешних непростых финансово-экономических условиях».

20 января 2016 года Швейцария подписала совместные декларации о введении автоматического обмена налоговой информацией с Гернси, Джерси и островом Мэн, а также с Исландией и Норвегией.

Представители Федерального совета (правительства) Швейцарии заявили, что сбор данных для обмена начнется уже в 2017 году, а сам обмен начнется в 2018 году, в соответствии с Многосторонним соглашением об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах между компетентными органами (MCAA).

Кроме того, Исландия и Норвегия подтвердили свое намерение провести переговоры и обсудить вопрос доступа на свой рынок для швейцарских поставщиков финансовых услуг. В середине прошлого года банковский рынок для Швейцарии открыла Германия.

Федеральный департамент финансов Швейцарии в настоящее время проводит консультации по реализации подписанных деклараций. Соответствующие федеральные указы в дальнейшем будут представлены на утверждение в Парламент.

admin.ch, 20.01.2016 г.

Швейцария и Канада подписали декларацию об обмене информацией

В Оттаве подписана Декларация об автоматическом обмене информацией между налоговыми органами Канады и Швейцарии о финансовых счетах резидентов (Automatic Exchange of Financial Account Information). Сбор такой информации планируется начать в 2017 году в соответствии со стандартом CRS, разработанным в рамках ОЭСР. Первый обмен информацией должен состояться осенью 2018 года.

Новые правила требуют от финансовых учреждений применения процедур проверки благонадёжности (Due Diligence) клиентов для идентификации счетов, принадлежащих нерезидентам из другой договаривающейся страны. После этого информация в отношении таких счетов сначала будет передаваться своим налоговым органам, которые, в свою очередь, отправят эту информацию налоговикам из второй стороны соглашения.

Аналогичные соглашения Швейцария уже заключила с Австралией, Джерси, Гернси, Исландией, Норвегией, Островом Мэн и Японией.

Власти Острова Мэн категорически отказываются учреждать на своей территории центральный публично-доступный реестр бенефициарных владельцев оффшорных компаний.

Ранее с такой настоятельной просьбой ко всем британским коронным владениям и заморским территориям лично обращался Премьер-министр Великобритании Дэвид Кэмерон. Но поскольку практически все эти территории являются классическими оффшорными юрисдикциями, установление публичного реестра бенефициаров может значительно снизить их привлекательность в качестве места регистрации компаний. Поэтому неудивительно, что инициативы британского правительства привели сначала к «тихому ворчанию», а теперь - ко всё более откровенному бунту среди некоторых британских оффшоров. До недавнего времени против публичного реестра бенефициаров активно выступали власти Бермуд, а также администрации островов Гернси и Джерси. Теперь список бунтовщиков пополнил и Остров Мэн.

Местный Глава кабинета министров, Алан Бэлл, в своём интервью газете Financial Times прямо и недвусмысленно заявил: «На Острове Мэн не будет публичного реестра бенефициарных владельцев компаний. Наша система регистрации и так работает отлично. На сегодняшний день у нас прописано более 30 000 компаний, регистрационные сборы от которых составляют значительную часть нашего бюджета. А установление такого реестра приведёт к тому, что большинство из этих компаний просто уйдёт в менее прозрачные юрисдикции. К тому же, у законопослушных иностранных бизнесменов могут быть веские причины скрывать свою личность - например, от коррумпированных режимов или от уголовных элементов».

Тем временем, давление Великобритании уже привело к тому, что некоторые другие оффшоры всё-таки согласились учредить у себя централизованные реестры бенефициаров, оставив их при этом доступными только для местных компетентных органов (и их зарубежных коллег из стран, участвующих в механизмах обмена информацией).

Однако «метрополии» этого мало. В мае этого года планируется очередной антикоррупционный саммит с участием высшего руководства британских коронных владений и заморских территорий, на котором Правительство Великобритании планирует додавить своих «младших партнёров» и добиться-таки от них учреждения публично-доступных реестров бенефициарных владельцев компаний, зарегистрированных на их территории.

Российские капиталы бегут от «налога на ум»

ЕКАТЕРИНА ЧЕРНЫХ

Генеральный директор управляющей компании «ВЕЛЕС ТРАСТ»

Резкий рост валютных курсов в 2014 и 2015 годах породил множество проблем для российской экономики, о которых написаны сотни экспертных материалов. Однако существует еще одна скрытая угроза, которую таит Налоговый кодекс РФ. Речь идет о статье 250, которая в самом ближайшем будущем станет одной из самых весомых причин оттока капитала из страны.

Налог на воздух

Не секрет, что российские бизнесмены привыкли хранить ликвидные денежные средства в долларах или евро, охраняя таким образом свою ликвидность от валютных рисков. За два года такие активы удвоили свою стоимость в рублевой оценке. Казалось бы, эта разумная мера предосторожности помогла рачительным предпринимателям защититься от резкого ослабления рубля — но не все так просто.

Проблема в том, что согласно статье 250 Налогового кодекса РФ доход, полученный от курсовой разницы, считается внереализационным доходом и подлежит налогообложению — даже в том случае, если валюта не продана. Кодекс четко определяет: «Положительной курсовой разницей в целях настоящей главы признается курсовая разница, возникающая при дооценке имущества в виде валютных ценностей (за исключением ценных бумаг, номинированных в иностранной валюте) и требований, стоимость которых выражена в иностранной валюте…»

Рассмотрим, как это работает на практике. Возьмем для примера бизнес, имеющий в том числе ликвидные денежные средства в объеме $10 млн. В июле 2014 года бухгалтерская оценка этих активов составляла 330 млн руб., а в сентябре 2015 года — уже 650 млн руб. С точки зрения НК РФ разница (320 млн руб.) является внереализационным доходом, полученным от переоценки валютных ценностей, и увеличивает базу по налогу на прибыль. Несложно подсчитать, что при текущей ставке 20% сумма переплаты составит 64 млн руб., почти $1 млн.

С точки зрения реального рачительного бизнесмена эта сумма является налогообложением его ликвидности в размере 10% на все средства, хранящиеся на счетах в российских банках. Между собой предприниматели называют это явление «налогом на воздух» или «налогом на ум».

Бизнес ищет способы легальной оптимизации

В условиях, когда государство облагает компании дополнительным налогом в сложной экономической ситуации, предприниматели ищут способы легальной налоговой оптимизации. Самый простой из них — хранение ликвидности в аффилированной офшорной компании на любой территории, где нет налогообложения на переоценку валюты (например, на Виргинских островах, острове Гернси, в Панаме или в штате Делавэр). Соответственно, деньги уходят в зарубежные банки, находящиеся на территории США, Великобритании, Европы, Сингапура и других стран.

С юридической точки зрения оформляется это очень просто. Бизнесмен из нашего примера заключает от имени своей российской компании (допустим, «Победа») договор с офшорной компанией (назовем ее Victory) на заем в рублях по минимально возможной ставке. Затем он перечисляет рубли через открытый в России дочерний банк своей иностранной компании. За рубежом предприниматель конвертирует рубли в доллары и хранит их на протяжении любого времени. Когда в России ему нужны деньги, «просит» вернуть часть займа в рублях. Валютная переоценка остается за рубежом навсегда или потом приходит в Россию уже в качестве займа, на который из России потом будут уплачиваться проценты, уменьшая налогооблагаемую базу российского предприятия «Победа».

К чему это приводит

Сегодня все больше крупных бизнесменов практикуют подобные схемы. Последствия для экономики России пока сложно оценить, но можно смело утверждать, что они будут колоссальны, и не ограничатся невыполнением требования президента России о возвращении денежных активов в страну. Вот чего можно ожидать уже к концу 2016 года.

1. Отток средств из России составит триллионы рублей.

2. Средства на счетах в зарубежных банках всегда могут быть заморожены по требованию спецслужб соответствующих стран. Это дает иностранным спецслужбам дополнительные рычаги воздействия на российский бизнес.

3. Российская банковская система, и без того находящаяся в сложном положении, испытает мощный кризис ликвидности, который, в свою очередь, повлечет целый ряд проблем:

«Зависание» в банках соответствующей суммы вкладов вкладчиков-физлиц, которую придется компенсировать федеральному бюджету через Агентство по страхованию вкладов.

Масштабные требования банков о возврате кредитов, выданных экономике. В такой ситуации можно ожидать, во-первых, снижения прибыли предприятий и сумму дохода бюджета по статье «Налог на прибыль». Во-вторых, резкого упадет объем оборотных средств в сегменте дистрибуции товаров, что приведет к коллапсу этой отрасли и, как следствие, снижению ВВП минимум на 10–15%.

Как избежать потерь?

Решение у этой проблемы может быть только одно — внесение поправок в Налоговый кодекс РФ. Разумеется, налог на прибыль должен возникать в случае продажи валюты. Однако пока государство взимает налог с прибыли, которая существует только на бумаге, бизнес не перестанет уводить ликвидные активы за рубеж. А значит, и системное восстановление экономики не начнется.

Россия > Финансы, банки > bankir.ru, 22 декабря 2015 > № 1592389

В ходе недавней пресс-конференции экс-глава ЮКОСа Михаил Ходорковский заявил, что "единственный" путь для России — это организация революционной смены власти. Во вторник у активистов "Открытой России" прошли обыски по подозрению в отмывании денежных средств.

Разберемся, как Ходорковский организовал схему финансирования "Открытой России", какими ресурсами он обладает для организации массовых волнений и кто ему активно помогает.

Эстонская фирма, пришедшая к ликвидации

Из недавнего расследования НТВ стало известно, что со счетов эстонской компании MTÜ Free Access оппозиционным активистам, связанным с "Открытой Россией", перечислялись существенные денежные средства. Формально эта фирма не имеет никакого отношения к Ходорковскому и оформлена на номинальных директоров.

Однако из открытых источников становится ясно, что данная фирма, зарегистрированная в Эстонии, имеет самое непосредственное отношение к "Открытой России". Именно она указана в качестве разработчика официального приложения сетевого проекта Ходорковского в App Store.

А вот и еще одно приложение от эстонской фирмы, созданное для "наблюдения за выборами".

Судя по описанию, это приложение было создано с участием ассоциации "Голос", которая формально не связана с "Открытой Россией", однако практически полностью пересекается с целями проекта Ходорковского в сфере проведения выборов.

Видимо, в связи с телевизионным раскрытием одного из источников финансирования Ходорковский решил срочно ликвидировать эстонскую фирму.

Сейчас во главе эстонской компании вместо прежнего руководителя находится профессиональный ликвидатор, специализирующийся на подобного рода услугах. Но было бы недальновидным полагать, что MTÜ Free Access HR — единственный источник зарубежного финансирования проектов Ходорковского в России.

Британские джентльмены и американские лоббисты

Эстонская история — сущие мелочи по сравнению с финансированием "Открытой России" из Великобритании.

Очевидно, что подчиненные и партнеры Ходорковского сделали все, чтобы скрыть его личное участие в финансировании. За одной фирмой-анонимом, оформленной на номинальных собственников, прячется точно такая же. Но установить истинного выгодоприобретателя в этой запутанной схеме все же удалось.

Для начала напомню, что согласно документам, показанным НТВ, через британскую фирму CORBIERE PRIVATE OFFICE LIMITED услуги сотрудников "Открытой России" оплачивались по соответствующим договорам.

Регистрационная карточка этой фирмы находится там где положено — в британском реестре юридических лиц.

Совокупные активы данной фирмы на 2014 год составляли 2 943 644 долларов США.

По адресу фирмы зарегистрирована и MBK IP UK Limited — та самая фирма, на которую оформлены сайты Ходорковского и его товарные знаки. Секретарь этих двух фирм (RYSAFFE INTERNATIONAL SERVICES LIMITED) и руководство (Kelvin Mark Hudson, CHAMPNESS LIMITED) также полностью совпадают с MBK IP UK Limited. Все должностные лица компании подконтрольны английскому сервису номинальных директоров Saffery Champness, а Kelvin Mark Hudson является партнером этой фирмы.

Это может оказаться случайным совпадением. Но так уж получилось, что есть и другие бесспорные доказательства того, что Ходорковский имеет прямое отношение к британской компании —"проводнику" денежных средств.

Лоббистский траст Ходорковского

Учредителем упомянутой CORBIERE PRIVATE OFFICE LIMITED является другой офшор-траст — CORBIERE TRUST COMPANY LIMITED. Данная компания предусмотрительно вынесена в юрисдикцию, где невозможно получить сведения о владельце.

Но внезапно выясняется, что эта компания является заказчиком услуг американской компании-лоббиста Orion Strategies LLC в сенате США.

Напомню, что лоббизмом в понимании американского права считается воздействие на органы государственной власти с целью принятия нужных клиенту решений.

Какие же решения планировалось получить от властей США?

В графе "деятельность" компании указано "Asset Management including Khodorkovsky's legal defense" — Управление активами, в том числе — правовая защита Ходорковского. А в качестве темы лоббирования: "Rule of Law and Human Rights in Russia" — верховенство закона и прав человека в России, о которых так часто говорят представители американского истеблишмента.

Только по одной этой заявке лоббистом была получена сумма в размере 180 000 долларов США. На что именно они были потрачены — остается догадываться.

Что же представляет собой компания-лоббист Orion Strategies? Она и ее руководитель хорошо известны за океаном. Возглавляет компанию "ястреб-неокон" Рэнди Шойнеманн, человек из команды Джона Маккейна, активно поддержавший вторжение США в Ирак, оказывавший услуги фонду Сороса "Открытое общество" и губернатору Саре Пэйлин.

После этого активное лоббирование в конгрессе "закона Магнитского", антироссийских санкций и других решений выглядит более целостным и логичным явлением, чем представлялось ранее.

У кого источник денег

Но может быть, Ходорковский не имеет прямого отношения к американскому лобби? Может быть, за это отвечают исключительно его зарубежные соратники?

Из заявки лоббиста мы узнаем, что компания принадлежит еще одному трасту THE CORBIERE TRUST. Данный траст фигурировал в истории с финансированием "экспертиз" по делу ЮКОСа, когда "легализованные" средства ЮКОСа передавались через структуры-посредники российским экспертам "под видом пожертвований фондов и частных лиц, а также под видом платежей за якобы выполненные работы и услуги". От имени компании The Corbiere Trust средства в Россию перечислял адвокат Антон Дрель.

Исходя из документов, представленных в администрацию города Майами-Бич, следует, что выгодоприобретателем траста (а стало быть, лицом, контролирующим данную компанию и все учрежденные ею компании) является лично Михаил Ходорковский.

Данный траст, в свою очередь, входит в группу фонда Quadrum Atlantic SPC, активы которого оцениваются на сумму свыше 2 миллиардов долларов (!) и включают значительные массивы коммерческой недвижимости в США, Великобритании, Украине и Грузии. Среди совладельцев фонда значится еще пять трастов c острова Гернси. Сюрприз: в качестве выгодоприобретателей указаны "бывшие" партнеры Ходорковского по ЮКОСу: Платон Лебедев, Владимир Дубов и Михаил Брудно.

Также не стоит забывать, что на зарубежных счетах ЮКОСа в 2003 году оставались почти 10 миллиардов долларов нераспределенной прибыли, на которые так и не было обращено взыскание.

Исходя из вышеизложенного, структура офшорного финансирования "Открытой России" Ходорковским и его активы выглядят следующим образом.

Три ключевых вывода

1. Конечным бенефициаром компаний, со счетов которых в нарушение закона финансируется деятельность "Открытой России" в РФ, является Михаил Ходорковский, скрывающий эту информацию.

2. Компании Ходорковского активно сотрудничают с влиятельными американскими лоббистами, вхожими в американскую элиту, отстаивающую жесткую антироссийскию позицию.

3. У Ходорковского имеется в распоряжении огромный финансовый и административный ресурс, который он контролирует при помощи партнеров по ЮКОСу, и его слова о "неизбежности революции" в России подкреплены серьезной финансовой базой.

Илья Ремесло, юрист, для МИА "Россия сегодня"

Каймановы острова признаны лучшим банковским центром

Ежемесячное издание The Banker (подразделение международного делового издания Financial Times) опубликовало результаты ежегодного исследования, по результатам которого Каймановы острова в очередной раз подтвердили свой лидирующий статус крупнейшего финансового центра для банковских учреждений. 2015-й год оказался уже седьмым подряд годом, в течение которого острова подтверждают свою высокую репутацию.

Джуд Скотт, исполнительный директор Агентства по продвижению финансовых услуг Каймановых островов, приветствовал результаты опубликованного отчёта, заявив при этом, что «доминирующая позиция Кайман в банковской сфере подтверждает роль данной юрисдикции в качестве международного инновационного и сбалансированного инструмента инвестирования капитала». Ключевыми же факторами успеха юрисдикции по мнению Скотта являются надёжные рабочие связи между правительством Каймановых островов, Финансовым управлением, судебной системой и местным сектором финансовых услуг.

Согласно тому же отчёту, второе, третье и четвёртое места в банковском рейтинге территорий распределены между Джерси, Гернси и Багамскими островами соответственно.

Сотрудники Росфинмонинга в составе межведомственной делегации, включавшей представителей МИД России, ФСБ России, Минфина России и Банка России приняли участие в прошедшей 14 - 18 сентября с.г. в Страсбурге 48-й пленарной сессии Комитета экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (МАНИВЭЛ).

Знаковым событием форума стало официальное объявление об уходе на пенсию Исполнительного секретаря Комитета Джона Рингута, проработавшего в этом качестве 13 лет и ставшего ключевой фигурой Комитета. На его место назначен представитель Германии Матиас Клотт, ранее занимавший руководящие посты в подразделениях СЕ, занимавшихся правозащитной проблематикой.

Приоритетное внимание на заседании было вновь уделено мерам по повышению эффективности борьбы с финансированием терроризма. Во вступительном слове Директор Департамента Совета Европы по информированию общества и мерам борьбы с преступностью Ян Клайссен призывал страны-члены ускорить внутригосударственные процедуры для скорейшего присоединения к Варшавской Конвенции, а также дополнительному Протоколу к Конвенции СЕ по противодействию терроризму, касающемуся использования иностранных террористов-боевиков.

Представитель Еврокомиссии представил информацию о принятии в мае с.г. 4-й Директивы ЕС о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег и финансирования терроризма. Теперь у стран Евросоюза есть два года на ее имплементацию на национальном уровне. В соответствии с положениями документа в каждой стране ЕС должен быть создан свой реестр конечных бенефициарных собственников компаний. Полный доступ к нему получат уполномоченные органы всех государств-членов. Кроме того, установлена обязанность строго соблюдать требования по ПОД/ФТ для провайдеров электронных денежных средств. Также закреплена обязанность выявлять, анализировать и минимизировать риски легализации доходов.

В штатном режиме прошло обсуждение отчета о взаимной оценке Гернси, получившей весьма высокие рейтинги. Что касается аналогичного отчета Боснии и Герцеговины, то в связи с не до конца устраненными существенными недостатками национального режима ПОД/ФТ она остается под мониторингом не только МАНИВЭЛ, но и Рабочей группы ФАТФ по обзору международного сотрудничества (ICRG), что предполагает фигурирование в «сером» списке ФАТФ. Следующий полновесный отчет перед пленумом – сентябрь 2016 г. Также были заслушаны доклады о предпринимаемых шагах по совершенствованию национальных систем ПОД/ФТ Албании, Андорры, Болгарии, Венгрии, Латвии, Мальты, Словакии, Украины, Хорватии и Чехии.

По результатам рассмотрения украинского отчета принято решение о снятии страны с мониторинга МАНИВЭЛ до проведения следующей взаимной оценки в марте 2017 года.

На «полях» заседания проведены переговоры по актуальным вопросам профильного сотрудничества с ПФР Азербайджана, Андорры, Армении, Болгарии, Латвии, Молдовы, Словении, Франции, Черногории и Эстонии.

Очередное пленарное заседание состоится в Страсбурге в декабре 2015 года.

На Гернси выросло число страховых компаний

Комиссия по финансовым услугам Гернси опубликовала статданные, согласно которым на середину лета 2015 года на территории острова насчитывается 816 страховых компаний.

Комиссия также сообщила, что в течение первой половины 2015 года она лицензирована 45 новых международных страховщиков, большинство из которых являются компаниями с защищёнными ячейками (Protected Cell Companies - PCC). Для сравнения, на конец 2014 года на территории Гернси насчитывалось 797 лицензированных международных страховщиков.

Швейцария и Белиз подписали договор об обмене налоговой информацией

Власти Швейцарской Конфедерации и Белиза подписали соглашение об обмене налоговой информацией (Tax Information Exchange Agreement, TIEA).

Согласно новому договору обмен информацией предполагается осуществлять по запросу. С точки зрения швейцарской налоговой системы, соглашение затрагивает федеральные, кантональные и коммунальные налоги. В случае же Белиза, новый договор затрагивает подоходный налог, налог на предпринимательские доходы (Business Tax) и налог с продаж (Sales Tax).

Решение применять международные стандарты в части сотрудничества в обмене информацией и заключать с этой целью договоры об обмене информацией было принято швейцарскими властями ещё в апреле 2012 года. С тех пор Швейцария заключила 7 двусторонних договоров об обмене налоговой информацией - с Джерси, Гернси, Островом Мэн, Андоррой, Гренландией, Сан-Марино и Сейшельскими Островами.

Кроме того, Швейцария является также одним из участников Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам, что вкупе с вышеописанными двусторонними соглашениями постепенно делает Швейцарию одной из самых прозрачных юрисдикций.

Страсти вокруг чёрного списка оффшоров ЕС

Недавно одобренный европейский «чёрный список оффшоров» вызвал мощную бурю негодования со стороны правительств юрисдикций-фигурантов списка и спровоцировал острые дискуссии по всему миру.

Правительство островов Антигуа и Барбуда призвало Еврокомиссию извиниться за включение данной юрисдикции в «чёрный список», назвав такой шаг «несправедливым», а сам список - «произвольным» и «несостоятельным». Премьер-министр юрисдикции Гастон Браун заявил о резком протесте правительства страны против позиционирования островов в качестве «налогового рая» и потребовал предоставить критерии, на основании которых юрисдикция была охарактеризована в качестве «не сотрудничающей по налоговым вопросам». По словам Брауна, Антигуа и Барбуда пока не получали от европейских стран никаких запросов о предоставлении налоговой информации, которые могли бы быть отклонены правительством юрисдикции. В то же самое время Браун отметил, что такие страны как Франция и Великобритания, с которыми Антигуа и Барбуда наладили торговые и финансовые отношения, в собственные национальные «чёрные списки» острова не включали.

Представители Сейшельских островов заявили, что юрисдикция была включена в чёрный список исходя из «неточной и давно уже не актуальной» информации. По словам местного министра финансов Жана Поля Адама, Сейшелы достигли значительного прогресса в вопросе соответствия стандартам ОЭСР в части международного обмена налоговой информацией. Юрисдикция уже имплементировала и реализовала на практике все без исключения рекомендации ОЭСР, несоответствие которым было основанием присвоения Сейшелам статуса несотрудничающего государства в 2013 году.

А власти Барбадоса намереваются официально оспорить факт включения Европейским Союзом в «чёрный список» не сотрудничающих по налоговым вопросам государств. Министр финансов Барбадоса Донвилл Иннис заявил, что местное налоговое управление никогда не получало от европейских стран запросов о предоставлении информации, а потому называть данную юрисдикцию «несотрудничающей» по меньшей мере неуместно и нелогично.

Министр финансов Бермудских островов Боб Ричардс назвал включение юрисдикции в «чёрный список» Европейского Союза «необоснованным и неоправданным», поскольку ни одна из стран ЕС не заключила такого количества налоговых договоров, какое смогла заключить данная островная юрисдикция. Более того, некоторые из стран ЕС располагают гораздо более слабыми механизмами налоговой прозрачности, по сравнению с аналогичными механизмами, действующими на Бермудских островах.

Парламент Гернси заявил, что юрисдикция была включена в чёрный список по ошибке и инициировала переговоры с ЕС об исключении острова из списка в самые кратчайшие сроки.

Сожаление по поводу включения в список выразил и Гонконг, правительство которого расценило такие действия как «совершенно необоснованные», поскольку данная юрисдикция всегда поддерживала и поддерживает международное сотрудничество в вопросе увеличения налоговой прозрачности и борьбе с уклонением от налогов, и подобное отношение европейских бюрократов к Гонконгу «разочаровывает и приводит в замешательство». Кроме того, было особо подчёркнуто, что Еврокомиссия не удосужилась предоставить возможности прокомментировать или пояснить свою позицию относительно включения территории в список. Власти Гонконга напомнили, что на сегодняшний день юрисдикцией заключено 32 соглашения об устранении двойного налогообложения и 7 двусторонних соглашений об обмене налоговой информацией. При этом 13 из этих договоров было подписано именно с членами ЕС, а еще с 5 членами ЕС в настоящее время ведутся переговоры о заключении налоговых соглашений.

Своё недоумение и возмущение по поводу включения в европейский список оффшоров выразили также власти Сент-Китс и Невиса, Багамских островов и Лихтенштейна.

Интересно, что «чёрный список оффшоров» ЕС подвергается жёсткой критике не только правительствами фигурантов списка, но и представителями ОЭСР - международной организации, которая продвигает по всему миру жёсткую анти-оффшорную политику. Так, глава Центра налоговой политики и администрирования ОЭСР, Паскаль Сент-Аман, назвал новую инициативу еврочиновников по созданию списка «абсолютно бесполезной», поскольку Еврокомиссия «очевидно не пыталась досконально разобраться в вопросе и смешала в одну кучу как явных и злостных уклонистов типа Панамы, так и юрисдикции, добросовестно поддерживающие инициативы глобальной прозрачности ОЭСР». Паскаль Сент-Аман также заявил, что критерии формирования списка, являются «произвольными, несправедливыми, субъективными и неэффективными» (напомним, что для занесения в европейский список не сотрудничающих стран юрисдикция должна быть включена в «чёрные списки» минимум 10 стран-членов ЕС, которые используют при этом различные критерии для формирования таких списков на национальном уровне).

Заключение

Явно непродуманный и волюнтаристский «чёрный список оффшоров» ЕС пока не является обязательным документом и не влечёт за собой никаких реальных последствий для включенных в него юрисдикций. Тем не менее, большинство включённых в него стран сочли такой шаг со стороны еврочиновников целенаправленным ударом по своей репутации. Потенциальные последствия этого европейского крючкотворства могут оказаться весьма неожиданными - оффшоры могут просто перестать стремиться к прозрачности. Ведь какой смысл для юрисдикций соблюдать новейшие международные стандарты информационного налогового обмена (и терять на этом доходы от своего оффшорного сектора), если все эти усилия могут быть нивелированы одним документом, а юрисдикция так и останется в чёрном списке.

Антигуа и Барбуда. Сейшелы. Весь мир > Внешэкономсвязи, политика > nexus.ua, 3 июля 2015 > № 1419599